Estonska kompanija za državljane SAD: e-Residency i poslovanje u EU bez preseljenja

Evropa je jedno od najvećih tržišta na svetu i pre ili kasnije mnogi američki osnivači žele da pokrenu poslovanje u Evropi ili tamo uredno prodaju: da zaključe ugovore sa evropskim kompanijama, pravilno obračunaju PDV (evropsku verziju poreza na promet), primaju uplate u evrima i možda zaposle prve ljude u Evropi. LLC može deo toga raditi spolja. Kompanija iz EU radi sve to iznutra.

Više od 4.500 Amerikanaca već su postali e-residents, i to s razlogom: Estonija je najdirektniji put unutra. Kompanija se osniva i vodi onlajn, na engleskom, kroz državni program e-Residency. Ovaj vodič objašnjava ko ima najviše koristi, kako se uklapa u Vaše poreze u SAD i kako da počnete.

Kako Amerikanci mogu pokrenuti poslovanje u Evropi bez preseljenja

Estonski oblik kompanije koji Amerikanci koriste je osaühing, odnosno OÜ. Posmatrajte ga kao evropsku verziju LLC-a: Vaša lična imovina je zaštićena, dovoljan je jedan vlasnik, a taj vlasnik može i voditi kompaniju. Za Vaše klijente u Evropi to je jednostavno lokalni dobavljač iz EU; naš vodič za Estoniju kao ulaz na evropsko tržište objašnjava širu sliku.

Sve se potpisuje onlajn, tako da kompaniju možete voditi na daljinu iz Teksasa, Lisabona ili Bangkoka. U Estoniji su kompaniji potrebne samo dve stvari: registrovana adresa i lokalna kontakt osoba (kontaktisik) koja prima službenu poštu. Zajedno obavljaju ono što registered agent radi za LLC, a obe usluge dolaze standardno.

Ko ima najviše koristi: frilenseri iz SAD, Amazon prodavci, iseljenici i rastuće kompanije

Estonska kompanija za državljane SAD najbolje funkcioniše u situacijama u nastavku, koje najčešće viđamo među našim američkim klijentima.

• Frilenser ste, konsultant ili SaaS osnivač sa evropskim klijentima. Mnoge evropske kompanije radije biraju dobavljača unutar EU, a neke velike kupuju samo od takvog dobavljača. OÜ im šalje fakture u evrima sa EU PDV brojem, a pravila EU o privatnosti lakše je ispuniti iz EU. Česta postavka: zadržite LLC za američke klijente, a OÜ neka uslužuje evropske, pri čemu OÜ plaća LLC-u pravičnu naknadu za posao obavljen za njega.
• Prodajete fizičke proizvode na Amazon Europe, Etsy ili u sopstvenoj prodavnici. Prema pravilima EU o bezbednosti proizvoda (GPSR), svaki potrošački proizvod koji se prodaje u EU mora navesti kompaniju unutar EU odgovornu za njegovu bezbednost, takozvanu odgovornu osobu u EU, a tržišta uklanjaju oglase bez nje. Vaš OÜ može preuzeti tu ulogu umesto plaćene usluge i može unositi zalihe u evropska skladišta pod svojim imenom.
• Iseljenik ste iz SAD ili digitalni nomad. Kompanija iz EU prirodno odgovara Amerikancima u inostranstvu: ne zahteva adresu u SAD, vodite je s laptopa uz svoju e-Residency karticu i, kao što primer u nastavku pokazuje, više Vašeg profita ostaje u poslovanju.
• Vodite kompaniju iz SAD koja se širi u Evropu. OÜ postaje Vaša evropska podružnica, kompanija u vlasništvu Vašeg poslovanja iz SAD. Zaključuje evropske ugovore, zapošljava Vaše prve ljude u Evropi i može se prijaviti na programe EU koji prihvataju samo evropske kompanije.
• Razmišljate o preseljenju u Evropu. Najpre osnujte kompaniju i izgradite evropsku bazu klijenata pre preseljenja.

Porezi u SAD na estonsku kompaniju, jednostavno objašnjeni

Kao državljanin SAD podnosite poresku prijavu u SAD gde god živeli, a estonska kompanija postaje još jedan njen deo. Ukratko:

• Profit se prijavljuje svake godine. Profit kompanije unosi se u Vašu prijavu u SAD čak i ako ga ostavite u kompaniji. Ovo pravilo može se zvati GILTI.
• Jedan izbor snižava stopu. Vaš poreski savetnik može izvršiti §962 election, kratku izjavu koja Vam omogućava da porez na taj profit platite kao što bi platila korporacija iz SAD. Rezultat je stopa od oko 12,6%.
• Nema poreza na samozapošljavanje. Profit kompanije nije prihod od samozapošljavanja, pa se porez na samozapošljavanje od 15,3% ne primenjuje.
• Evropski partner odlaže porez. Ako posedujete poslovanje 50/50 sa evropskim partnerom, godišnje pravilo se ne primenjuje, a profit koji ostaje u OÜ ne oporezuje se u SAD dok ga ne isplatite.

Primer: $200.000 profita zadržanog u estonskoj kompaniji

Ideja je jednostavna: novac koji ostavite u kompaniji nastavlja da radi za Vas. Ovako to izgleda za Amerikanca koji živi u inostranstvu i vraća celogodišnji profit u poslovanje.

To je oko $12.000 više za Vaše poslovanje svake godine. Kada kasnije sebi isplatite dividendu, Estonija uzima 22%, a zahvaljujući poreskom ugovoru između dve zemlje dividenda obično ima niže stope poreza na dividende u SAD. Zato OÜ najbolje odgovara osnivačima koji grade i reinvestiraju.

Živite u SAD? Tada je OÜ pre svega Vaš evropski ogranak, a Vaš CPA će odabrati poresku postavku koja odgovara. Živite u drugoj zemlji? Ta zemlja može imati sopstvena pravila za kompaniju koja se vodi sa njene teritorije; naši vodiči za španske i nemačke rezidente pokazuju kako to funkcioniše.

Prijave u SAD za estonsku kompaniju: Form 5471 i FBAR

Državljani van SAD nemaju poresku dokumentaciju u SAD za OÜ, kako objašnjava naše poređenje Estonije i Delavera. Kao Amerikanac dodajete dve glavne stavke godišnjoj poreskoj prijavi: Form 5471, izveštaj o stranoj kompaniji, i FBAR, izveštaj o stranim računima kada njihov zbir pređe $10.000. Svaki CPA koji radi sa međunarodnim klijentima redovno radi ove prijave, a godišnji finansijski izveštaji koje pripremamo za OÜ daju im sve što je potrebno.

Kako otvoriti estonsku kompaniju iz SAD u 5 koraka

Ovako postupak funkcioniše u praksi, od e-Residency za Amerikance do Vaše prve poreske prijave u SAD sa kompanijom.

1. Prijavite se za e-Residency. Popunite onlajn prijavu i platite državnu taksu (riigilõiv) od €150. Kada Vaša digitalna ID kartica bude spremna, preuzimate je u estonskoj ambasadi u Vašingtonu, D.C. Ne želite da putujete? Potpišite punomoć pred bilo kojim notarom u SAD i umesto toga pribavite apostil od Secretary of State Vaše države; naš vodič za otvaranje OÜ bez e-Residency kartice objašnjava oba puta.
2. Uredite adresu i kontakt osobu. Svaki OÜ ih mora imati, a pružalac usluga poput nas obezbeđuje oboje.
3. Registrujte kompaniju. Izaberite naziv, potpišite dokumente onlajn i platite državnu taksu od €265. Registracija obično traje nekoliko dana, a naša stranica o osnivanju privrednog društva uz e-Residency detaljno prikazuje postupak.
4. Otvorite račune. Većina američkih osnivača počinje sa Wise poslovnim računom i Stripe za kartična plaćanja, a oba su objašnjena u nastavku.
5. Obavestite svog CPA. Od prve godine Vaš CPA dodaje kompaniju u Vašu poresku prijavu u SAD.

Pitanja Amerikanaca o estonskoj kompaniji

Mogu li Amerikanci dobiti estonski e-Residency?

Da. Nema ograničenja za državljane SAD, a OÜ možete posedovati i voditi samostalno, bez lokalnog partnera. Gore navedeni koraci pokazuju kako da se prijavite.

Da li Stripe radi sa estonskom kompanijom i gde ona ima račun?

Da. Stripe i PayPal podržavaju estonske kompanije, tako da od prvog dana možete primati kartična plaćanja u evrima i dolarima. Naš vodič za otvaranje Stripe računa za estonsku kompaniju vodi Vas kroz postavljanje. Za poslovni račun, Wise je čest prvi izbor jer je naviknut na američke vlasnike i FATCA, pravila SAD za prijavljivanje stranih računa; pogledajte kako otvoriti Wise račun za Vašu estonsku kompaniju. Druge opcije upoređene su u našem pregledu gde OÜ nerezidenta može imati račun.

Može li US LLC ili korporacija posedovati estonsku kompaniju?

Da, a za već uspostavljeno poslovanje to je često najurednija opcija: OÜ postaje podružnica Vaše kompanije iz SAD. US C corporation automatski dobija stopu od 12,6% na profit podružnice. Ako LLC sa jednim članom poseduje OÜ, IRS ga tretira kao da Vi sami posedujete OÜ.

Koliko Amerikanca košta početak?

Početni troškovi su dve državne takse: €150 za e-Residency i €265 za registraciju kompanije. Naši paketi za osnivanje već uključuju te takse. Nakon toga plaćate estonsku adresu, kontakt osobu i knjigovodstvo, obično kao jedan mesečni ili godišnji paket.

Osnujte kompaniju u EU uz Eesti Firma

Osnivači iz SAD redovan su deo naše baze klijenata, a naš tim svakog dana radi na engleskom. Rešavamo sve na estonskoj strani: osnivanje privrednog društva u Estoniji putem koji Vam odgovara, adresu u Talinu i kontakt osobu, knjigovodstvo i godišnji finansijski izveštaj kroz našu računovodstvenu uslugu, sve usklađeno sa Vašim CPA u SAD. Naša prva dva pitanja su jednostavna: gde živite i gde su Vaši klijenti? Odgovori pokazuju najjednostavniju postavku.

Pošaljite zahtev

Često postavljana pitanja