Estonska kompanija za državljane SAD: registracija iz SAD uz e-Residency

Evropa je jedno od najvećih tržišta na svetu i pre ili kasnije mnogi američki osnivači žele tamo pravilno da prodaju: da zaključuju ugovore sa evropskim kompanijama, obračunavaju PDV (evropsku verziju poreza na promet), primaju uplate u evrima i možda zapošljavaju u Evropi. LLC može deo toga da radi spolja. Kompanija iz EU radi sve to iznutra.

Hiljade Amerikanaca postali su e-residents, i to s dobrim razlogom: Estonija je najdirektniji ulazak za preduzetnike iz SAD. Kompanija se registruje i vodi onlajn, na engleskom, putem državnog programa e-Residency, podjednako iz Teksasa, Lisabona ili Bangkoka, i nikada ne morate da je posetite. Ovaj vodič obuhvata ko ima najviše koristi, kako se registruje korak po korak i kako se kompanija uklapa u vaše američke poreze.

Kako Amerikanci mogu pokrenuti poslovanje u Evropi bez preseljenja

Oblik estonske kompanije koji Amerikanci koriste je osaühing, odnosno OÜ. Posmatrajte ga kao evropsku verziju LLC: vaša lična imovina je zaštićena, dovoljan je jedan vlasnik, a taj vlasnik može i da vodi kompaniju. Za vaše klijente u Evropi to je jednostavno lokalni dobavljač iz EU (pogledajte i naš vodič o Estoniji kao pristupnoj tački evropskom tržištu).

Ko ima najviše koristi: američki tehnološki osnivači, kompanije u ekspanziji, Amazon prodavci i iseljenici

U našoj praksi, kompaniju u Estoniji za državljane SAD najčešće osnivaju tri grupe: programeri, konsultanti i mali softverski timovi sa evropskim klijentima, kompanije iz SAD koje otvaraju estonsko zavisno društvo za poslovanje u EU i osnivači koji koriste OÜ kao holding kompaniju. Bez obzira na grupu, Amerikanci rano primete koliko se kompanija lako povezuje sa alatima koje već koriste: Amazon, Stripe, Wise i PayPal je podržavaju bez poteškoća.

• Vi ste programer, konsultant ili SaaS osnivač sa evropskim klijentima. Ovo je najčešći američki klijent kojeg viđamo. Evropske kompanije daju prednost dobavljaču unutar EU, a neke velike kupuju samo od takvog dobavljača. OÜ im izdaje račune u evrima sa EU PDV brojem i prima uplate preko Stripe ili Wise. Uobičajena postavka: zadržite LLC za američke klijente, a OÜ neka služi evropskima, pri čemu OÜ plaća LLC-u pravičnu naknadu za posao obavljen za njega.
• Vodite kompaniju iz SAD koja se širi u Evropu. OÜ postaje vaše evropsko zavisno društvo, kompanija u vlasništvu vašeg poslovanja iz SAD. Zaključuje evropske ugovore, zapošljava vaše prve ljude u Evropi i može se prijaviti na programe EU koji prihvataju samo evropske kompanije. Za etablirane kompanije iz SAD ovo je struktura koju najčešće uspostavljamo.
• Želite holding kompaniju u Evropi. Neki američki osnivači koriste OÜ za držanje svojih evropskih projekata ili investicija, a dobit koju zadrži ne oporezuje se u Estoniji dok se ne isplati.
• Prodajete fizičke proizvode na Amazon Europe, Etsy ili u sopstvenoj prodavnici. Prema pravilima EU o bezbednosti proizvoda (GPSR), svaki potrošački proizvod koji se prodaje u EU mora navesti odgovorno lice u EU, kompaniju unutar EU koja odgovara za njegovu bezbednost, a tržišta uklanjaju oglase bez njega. Vaš sopstveni OÜ može preuzeti tu ulogu i uneti zalihe u evropska skladišta pod svojim imenom.
• Vi ste iseljenik iz SAD ili digitalni nomad. Kompaniji nije potrebna adresa u SAD, vodite je sa laptopa koristeći svoju e-Residency karticu i, kao što pokazuje primer u nastavku, veći deo vaše dobiti ostaje u poslovanju.

Kako registrovati kompaniju u Estoniji iz SAD u 5 koraka

Ne morate leteti u Talin. Ovako e-Residency za Amerikance funkcioniše u praksi, od prijave do prve poreske prijave u SAD sa kompanijom.

1. Podnesite zahtev za e-Residency. Popunite onlajn prijavu uz pasoš, fotografiju i kratku napomenu o tome šta planirate da radite, te platite državnu taksu (riigilõiv) od €150. Kartica digitalnog identiteta obično je spremna za nekoliko nedelja, a preuzimate je u estonskoj ambasadi u Vašingtonu, D.C. Ne želite da putujete? Potpišite punomoć kod bilo kog notara u SAD i pribavite apostil od Secretary of State vaše savezne države; naš vodič za otvaranje OÜ bez e-Residency kartice objašnjava oba puta.
2. Obezbedite adresu i kontakt osobu (kontaktisik). Svakom OÜ potrebne su registrovana adresa u Estoniji i lokalna kontakt osoba za službenu poštu. Zajedno rade ono što registrovani agent radi za LLC, a pružalac usluga poput nas obezbeđuje oboje.
3. Registrujte kompaniju. Izaberite naziv, potpišite prijavu u estonskom e-Business Register svojom karticom i platite državnu taksu (riigilõiv) od €265. Kompanija se obično registruje za nekoliko dana; naša stranica o osnivanju privrednog društva uz e-Residency detaljno prikazuje postupak.
4. Otvorite svoje račune. Većina američkih osnivača počinje sa Wise i Stripe, koji su obuhvaćeni u sledećem odeljku.
5. Obavestite svog CPA. Od prve godine, vaš CPA dodaje kompaniju vašoj poreskoj prijavi u SAD. Odeljak o porezima u nastavku objašnjava šta to podrazumeva.

Stripe, Wise i PayPal: plaćanja za vašu kompaniju u Estoniji

Prema našem iskustvu, plaćanja su jedan od najjednostavnijih delova celog postupka. I Stripe i PayPal rade sa kompanijama u Estoniji, pa možete primati kartična plaćanja u evrima i dolarima od prvog dana; naš vodič za otvaranje Stripe računa za kompaniju u Estoniji vodi vas kroz postavljanje. Za poslovni račun, Wise je popularan prvi izbor jer je naviknut na američke vlasnike i FATCA; pogledajte kako otvoriti Wise račun za svoju kompaniju u Estoniji. Druge opcije upoređene su u našem pregledu gde OÜ nerezidenta može imati račun.

Porezi u SAD na kompaniju u Estoniji, jednostavno objašnjeni

Kao državljanin SAD podnosite poresku prijavu u SAD gde god da živite, a kompanija u Estoniji postaje njen dodatni deo. Ukratko:

• Dobit se prijavljuje svake godine. Dobit kompanije unosi se u vašu prijavu u SAD čak i ako je ostavite u kompaniji (pravilo koje većina ljudi poznaje kao GILTI).
• Jedan izbor snižava stopu. Vaš poreski savetnik može napraviti §962 election, kratku izjavu koja vam omogućava da porez na tu dobit platite kao američka korporacija: oko 12,6%.
• Nema poreza na samozapošljavanje. Dobit kompanije nije prihod od samozapošljavanja, pa se porez na samozapošljavanje od 15,3% ne primenjuje.
• Evropski partner odlaže porez. Ako posedujete poslovanje 50/50 sa evropskim partnerom, godišnje pravilo se ne primenjuje, a dobit zadržana u OÜ ne oporezuje se u SAD dok se ne isplati.

Primer: $200,000 dobiti zadržane u kompaniji u Estoniji

Novac koji ostavite u kompaniji nastavlja da radi za vas. Ovako to izgleda za Amerikanca u inostranstvu koji celokupnu dobit za godinu vraća u poslovanje.

To je oko $12,000 više za vaše poslovanje svake godine. Kada sebi kasnije isplatite dividendu, Estonija uzima 22%, a prema ugovoru o izbegavanju dvostrukog oporezivanja između SAD i Estonije, dividenda obično ima niže američke stope na dividende. Zato OÜ najbolje odgovara osnivačima koji grade i reinvestiraju.

Živite u SAD? Tada je OÜ pre svega vaš evropski ogranak, a vaš CPA bira poresku postavku koja odgovara. Živite negde drugde? Ta zemlja može imati sopstvena pravila za kompaniju vođenu sa njene teritorije; pogledajte naše vodiče za španske i nemačke rezidente.

Prijave u SAD za kompaniju u Estoniji: Form 5471 i FBAR

Osobe koje nisu Amerikanci nemaju dokumentaciju u SAD za OÜ (pogledajte naše poređenje Estonije i Delavera). Kao Amerikanac svojoj godišnjoj prijavi dodajete dve stavke: Form 5471, izveštaj o stranoj kompaniji, i FBAR, izveštaj o stranim računima kada zajedno premaše $10,000. Svaki CPA sa međunarodnim klijentima ovo rutinski radi, a godišnji finansijski izveštaji koje pripremamo daju im sve što im je potrebno.

Osnujte svoju kompaniju u EU uz Eesti Firma

Osnivanje privrednog društva u Estoniji za preduzetnike iz SAD naš je svakodnevni posao i vodimo sve na estonskoj strani: registraciju kompanije putem koji izaberete, adresu u Talinu i kontakt osobu, knjigovodstvo i godišnji finansijski izveštaj (majandusaasta aruanne) kroz našu računovodstvenu uslugu, uz koordinaciju sa vašim CPA u SAD. Naša prva dva pitanja su jednostavna: gde živite i gde su vaši klijenti?

Pošaljite zahtev

Često postavljana pitanja