Pokud vaše společnost získává poplatky za zajišťování závazků jiných podniků — záruky za řádné plnění pro dodavatele, platební záruky pro dodavatele, záruky za zálohy nebo nájemné — Estonsko vám umožňuje působit jako nebankovní poskytovatel záruk. Poskytování záruk a ručení společnostem podléhá licenci finanční instituce od Financial Intelligence Unit (FIU): zjednodušenému povolení založenému na dodržování předpisů pro boj proti praní peněz, nikoli na pravidlech obezřetného bankovnictví.
Dokumenty k žádosti, správní poplatek a doba zpracování jsou popsány na naší stránce služby licence finanční instituce.
Stručná odpověď
Záruky a ručení nabízené právnickým osobám jako pravidelná podnikatelská činnost vyžadují licenci k činnosti od FIU (Rahapesu Andmebüroo). Spotřebitelé, produkty podobné pojištění nebo nakládání s penězi klientů mohou model podřídit Finantsinspektsioon. Licence FIU je vnitrostátní a nezahrnuje EU passport.
Potřebuje vaše podnikání v oblasti záruk licenci?
Estonské právo uvádí transakce zajištění a záruk spolu s dalšími jednáními, která vytvářejí závazné budoucí povinnosti, mezi regulovanými finančními službami (Credit Institutions Act § 6(1) bod 6). Společnost se stává finanční institucí, pokud jde o její hlavní a trvalou činnost (§ 5). V praxi to zahrnuje záruky za řádné plnění, zálohy, účast v soutěži, platby, vady a komerční nájem vydávané za úplatu třetím stranám.
Každá záruka má tři strany: dlužníka (vašeho klienta, například dodavatele), příjemce záruky (vlastníka projektu, dodavatele nebo pronajímatele, kterého chrání) a ručitele (vaši společnost).
Law of Obligations Act rozlišuje ručení (käendus), které závisí na podkladovém dluhu, od nezávislé záruky (garantii), která je splatná podle vlastních podmínek. Mezinárodní praxe druhou z nich označuje jako záruku na první výzvu a často ji vydává podle pravidel ICC URDG 758; podmíněná záruka plní až po prokázání prodlení dlužníka. Ať používáte jakoukoli formu, licence závisí na tom, kdo jsou vaši klienti a jak je produkt nastaven:
| Váš model | Režim, který je třeba posoudit |
|---|---|
| Vydáváte společnostem za poplatek záruky za řádné plnění nebo platební záruky | Licence k činnosti FIU |
| Platforma zaručuje platby B2B kupujících dodavatelům | Licence k činnosti FIU |
| Kombinujete záruky s úvěry nebo leasingem pro společnosti | Jedna licence FIU pokrývající všechny tři služby |
| Mateřská společnost ručí za dluh své dceřiné společnosti | Obvykle nejde o službu třetím stranám — prověřte uspořádání |
| Vaše záruky jsou prodávány fyzickým osobám | Mohou platit pravidla pro spotřebitele — ověřte u Finantsinspektsioon |
| Sdružujete rizika mnoha klientů výměnou za pojistné | Pojišťovací činnost — licence pojistitele od Finantsinspektsioon |
| Rovněž držíte nebo převádíte peníze klientů | Režim platební instituce nebo úvěrové instituce |
Pokud mohou být relevantní jak FIU, tak Finantsinspektsioon, vlastní pokyny FIU doporučují před podáním žádosti dotázat se příslušného orgánu. Nesprávná volba režimu vede k zamítnutí žádosti nebo k činnosti bez správného povolení, proto je právní stanovisko ke struktuře produktu rozumným výchozím bodem.
Který regulátor uděluje licence poskytovatelům záruk
Dva orgány vydávají povolení pro finanční služby v Estonsku. Podle Money Laundering and Terrorist Financing Prevention Act (§ 70(1) bod 1) finanční instituce potřebuje licenci k činnosti a FIU uvádí poskytovatele transakcí zajištění a záruk mezi podniky, jimž uděluje licence, vedle B2B věřitelů a poskytovatelů leasingu. Banky, platební instituce a pojistitelé jsou namísto toho povolováni Finantsinspektsioon.
U nebankovního poskytovatele záruk spočívá rozdíl v druhu dohledu. FIU kontroluje dodržování předpisů pro boj proti praní peněz a sankcí, tedy kdo společnost vlastní a řídí a jak poznává své klienty; nestanovuje kapitálové poměry, pravidla likvidity ani požadavky na jednání, jaké Finantsinspektsioon uplatňuje vůči bankám a pojistitelům.
Mírnější licence neznamená mírnější riziko. Ručitel, který nemůže plnit při uplatnění záruky, čelí nárokům příjemce záruky i otázkám regulátora, proto pečlivé posuzování rizik a dostatečné vlastní prostředky zůstávají obchodní nutností i bez zákonného poměru.
Omezení cesty nebankovního poskytovatele záruk
Cesta přes FIU je vhodná pro čistý model záruk mezi podniky. Než na něm postavíte produkt, ověřte tři omezení.
Spotřebitelé a produkty podobné pojištění
Jakmile se klienty stanou fyzické osoby — například prostřednictvím záruky spojené se spotřebitelským úvěrem nebo leasingem — může být produkt kvalifikován jako spotřebitelský úvěr. Creditors and Credit Intermediaries Act vymezuje úvěr široce tak, aby zahrnoval i jiné formy financování, a spotřebitelský úvěr vyžaduje licenci věřitele od Finantsinspektsioon. Produkt, který sdružuje rizika mnoha klientů výměnou za pojistné, jako pojištění záruky, je pojišťovací činností bez ohledu na svůj název.
Přeshraniční klienti
EU passport existuje pro licence založené na směrnicích EU: úvěrové instituce, platební instituce a instituce elektronických peněz, obchodníci s cennými papíry a pojistitelé. Licence pro záruky od Rahapesu Andmebüroo je vnitrostátním povolením, proto je nutné pravidla každé cílové země ověřit samostatně.
Bez EU passport
Například v Německu je přebírání záruk za jiné osoby klasifikováno jako bankovní činnost, takže aktivní oslovování německých klientů může vyvolat požadavek na místní povolení. Některé jiné členské státy záruky B2B vůbec neregulují.
Bankovní záruky, SBLC a akceptace příjemcem
Záruka je užitečná jen tehdy, pokud ji příjemce záruky přijme. Mnoho soukromých protistran přijme záruku od licencovaného nebankovního poskytovatele záruk, ale veřejní zadavatelé, některé velké společnosti a pronajímatelé trvají na bankovní záruce nebo záručním pojištění od pojistitele. Před zahájením činnosti potvrďte akceptaci u svých cílových příjemců záruk.
Záruka vydaná společností s licencí FIU je jejím vlastním závazkem, nikoli bankovní zárukou ani standby akreditivem (SBLC), a nikdy by jako taková neměla být propagována. Nabídky pronájmu nebo zpeněžení bankovních nástrojů jsou známým vzorcem podvodu, proto obchodní plány, které se jim podobají, přitahují důkladnou kontrolu FIU.
Co FIU kontroluje u podnikání v oblasti záruk
Poskytovatel záruk je posuzován jako každá jiná finanční instituce se zaměřením na osoby a kontrolní mechanismy; seznam dokumentů je na naší stránce licence finanční instituce.
- Žádná platná odsouzení za trestné činy proti státu, praní peněz nebo jiné úmyslné trestné činy — u společnosti, členů jejího statutárního orgánu (juhatus), prokuristů, skutečných majitelů a vlastníků.
- Dobrá obchodní pověst týchž osob. Předpokládá se, pokud ji nezpochybňuje nějaká okolnost, například způsobení úpadku dohlížené společnosti nebo odnětí licence, zákaz podnikání či mezinárodní sankce.
- Kvalifikovaná kontaktní osoba (kontaktisik) (pracovník pro oznamování praní peněz) s odpovídajícím vzděláním, zkušenostmi a bezúhonnou pověstí; jmenování se koordinuje s FIU.
Po získání licence je ručitel povinnou osobou podle Money Laundering Act: náležitá péče o klienta, písemné hodnocení rizik, oznamování podezřelé činnosti a kontaktní osoba vždy na místě, což může zajistit externí MLRO. Opakované nedodržování vede k příkazům a nakonec k odnětí licence; podívejte se, jak v praxi funguje dohled FIU.
Eesti Firma má vlastní licenci FIU jako poskytovatel svěřenských a korporátních služeb. Posuzujeme obchodní modely záruk, potvrzujeme správný režim a připravujeme žádosti o licenci pro zakladatele, kteří chtějí založit společnost poskytující záruky v Estonsku, spolu s AML rámcem, který regulátor očekává.
Časté dotazy
Ne. Záruky a ručení poskytované právnickým osobám jako pravidelná podnikatelská činnost, od záruk za řádné plnění po platební záruky, spadají pod licenci finanční instituce od Financial Intelligence Unit. Bankovní licence je relevantní pouze tehdy, pokud podnik také přijímá vklady nebo jiné návratné prostředky od veřejnosti.
Ano. Státní příslušnost není překážkou: stejně jako u jakékoli společnosti může cizinec vlastnit 100 % estonské společnosti. FIU ověřuje, že vlastníci, skuteční majitelé a členové statutárního orgánu nemají platná odsouzení za příslušné trestné činy a mají dobrou obchodní pověst. Řízení probíhá v estonštině, takže cizojazyčné dokumenty musí být podány s estonskými překlady.
Ne. Vydává vlastní záruku nebo ručitelský závazek. Příjemce záruky, který požaduje bankovní záruku nebo standby akreditiv, očekává jako vydavatele banku.
Sama o sobě ne. Licence je vnitrostátní a nezahrnuje EU passport, proto je nutné ověřit pravidla každé cílové země; v některých z nich je poskytování záruk vyhrazeno bankám.
Obvykle ne. Vnitroskupinová záruka není finanční službou poskytovanou třetím stranám a licence je určena společnostem, jejichž hlavní a trvalou činností je vydávání záruk. Konkrétní uspořádání by však mělo být přesto posouzeno.
