Upwork og Fiverr gennem et estisk anpartsselskab (OÜ): Sådan gør du

Mange freelancere starter på Upwork eller Fiverr i eget navn og registrerer et estisk anpartsselskab (OÜ), når arbejdet bliver fast. Platformkontoen skal derefter forbindes med selskabet, ellers fortsætter pengene med at gå til dig personligt.

Hvis du stadig overvejer, om du overhovedet har brug for et selskab, så start med vores guide til freelancere, der opretter et selskab i Estland.

Før du forbinder Upwork eller Fiverr

Du kan registrere et OÜ online med e-Residency eller uden det, via en notar eller fuldmagt, og åbne en erhvervskonto i selskabets navn.

Aftal derefter en skiftedato med din bogholder, og beslut hvad der sker med igangværende kontrakter. Fra den dato er indtægter, der udbetales til selskabet, selskabsindtægt, mens alt, der udbetales til dig i dit eget navn, forbliver din personlige indkomst.

Arbejde på Upwork gennem et estisk OÜ

Upwork tilbyder to måder at arbejde som selskab på, primært afhængigt af om du arbejder alene.

Mulighed 1: Din freelancerprofil, knyttet til selskabet

Hvis du ejer selskabet og selv udfører alt arbejdet, kan du beholde din eksisterende Upwork-freelancerprofil. Den skal stadig vise dit rigtige navn, men du kan angive selskabet som skatteyder i afsnittet Tax information og tilføje dets konto til hævninger. Dine anmeldelser og igangværende kontrakter bliver, hvor de er.

Mulighed 2: Et Upwork-bureau i selskabets navn

Et Upwork-bureau er en separat profil i selskabets navn, knyttet til din freelancerprofil med dig som ejer. Det passer, hvis andre arbejder sammen med dig, eller kunder forventer at hyre et selskab. Tilføjelse af teammedlemmer kræver den betalte Agency Plus-plan. Nye bureaukontrakter udbetales til bureauets finansielle konto på Upwork, mens igangværende kontrakter forbliver på din freelancerprofil.

Skatteoplysninger og Form W-8BEN-E

Før den første hævning beder Upwork brugere uden for USA om en amerikansk skatteformular, og et selskab udfylder Form W-8BEN-E frem for den personlige W-8BEN. I afsnittet Tax information vælger du Corporation som føderal skatteklassifikation og angiver selskabets juridiske navn nøjagtigt som det fremgår af det estiske erhvervsregister (Äriregister). Stiftelseslandet er Estland, og skatte-ID’et for et estisk selskab er dets 8-cifrede registreringskode. Hvis selskabet har et estisk momsnummer (KMKR), skal du tilføje det i samme afsnit.

Uden en gyldig formular kan Upwork tilbageholde op til 30% af fremtidige indtægter for de amerikanske skattemyndigheder.

Hævninger til selskabets konto

Hævningskontoen bør stå i selskabets navn, med dig som tegningsberettiget. Upwork kan derefter bede om dokumenter, der knytter dig til selskabet, såsom et kontoudtog med begge navne.

Arbejde på Fiverr gennem et estisk OÜ

Fiverrs fællesskabsstandarder tillader kun én konto pr. person, så opret ikke en anden konto til selskabet. Fiverr-bureauer er kun efter invitation og kræver mindst tre interne fagfolk, hvilket efterlader en solo-freelancer med en personlig sælgerkonto.

Selv med en personlig konto bør Fiverr kende til selskabet. I personlig- og virksomhedsverificering angiver du, at din virksomhed er registreret, selv om Fiverr kun beder om virksomhedsoplysninger og dokumenter fra sælgere med mindst én ansat. Hvis du bor i EU, udfylder du også DAC7-skatteformularen, som Fiverr bruger til at indberette sælgeres indkomst til EU-skattemyndigheder. Angiv OÜ’ets oplysninger der, og kontrollér dem omhyggeligt, fordi formularen ikke kan redigeres bagefter.

Til udbetalinger tilbyder Fiverr PayPal og Payoneer. Dets Payoneer-side beder om en konto i dit eget navn, mens dets PayPal-side accepterer erhvervskonti, så knyt en PayPal-erhvervskonto, der er åbnet i selskabets navn.

Fiverr udsteder ikke fakturaer på dine vegne eller for sin kommission. I stedet lader dets side om freelancers skat sælgere fakturere Fiverr International Ltd, det israelske selskab bag markedspladsen, for at indberette deres omsætning. Din bogholder kan udstede en sådan faktura hver måned på grundlag af din Fiverr-indtjeningsrapport.

Upwork vs. Fiverr for et estisk OÜ

For et selskab adskiller Upwork og Fiverr sig i profil, gebyrer, fakturering og udbetalinger.

Moms på Upwork og Fiverr

Moms opstår to steder: platformenes gebyrer og selskabets indtjening.

Moms på platformgebyrer

Upwork lægger moms på sit servicegebyr, Connects og medlemskab for brugere med bopæl i EU, herunder et estisk selskab, uden et gyldigt momsnummer. Når selskabets momsnummer er på kontoen, ophører Upwork med at opkræve moms. Selskabet angiver i stedet momsen af disse gebyrer i sin egen estiske momsangivelse efter reglerne om omvendt betalingspligt. Det fradrager normalt samme beløb i angivelsen og betaler derfor intet ekstra.

Et selskab uden momsnummer kan stadig skylde moms af disse gebyrer. Hvis det køber visse ydelser, herunder elektronisk leverede ydelser, fra en udenlandsk virksomhed uden estisk momsregistrering, skal det registreres som begrænset momspligtig fra den dag, det modtager ydelsen. Det betaler derefter moms af ydelsen, men kan ikke fradrage den. Spørg din bogholder før den første udbetaling, om begge platformes gebyrer er omfattet af denne regel.

Moms af din indtjening

På Upwork er din kunde den klient, der har hyret dig. For et momsregistreret selskab, der sælger freelanceydelser, er det sædvanlige mønster:

På Fiverr fakturerer selskabet Fiverr International Ltd, en virksomhed uden for EU. Hvis Fiverr anses for at være kunden, falder disse salg generelt uden for estisk moms, hvilket din bogholder kan bekræfte.

Momsregistrering bliver obligatorisk, når selskabets afgiftspligtige omsætning i Estland overstiger €40.000 i et kalenderår, og salg til udenlandske virksomheder tæller normalt ikke med i den grænse. Under den er et momsnummer til dit estiske selskab frivilligt og forhindrer Upwork i at lægge moms på sine gebyrer. Estonian Tax and Customs Board tildeler det kun, når selskabet har en økonomisk tilknytning til Estland, så selskaber drevet fra udlandet af e-residents får ofte afslag.

Regnskab for indkomst fra Upwork og Fiverr

Betal dig selv fra selskabets konto som løn, bestyrelseshonorar eller udbytte. At sende selskabets penge til et personligt kort uden et sådant grundlag kan beskattes som en skjult udlodning af overskud.

Overskud, der beholdes i selskabet, beskattes ikke i Estland, før det udloddes. Hvis du bor uden for Estland, kan dit hjemland beskatte det, du tager ud, og i nogle tilfælde også selskabets overskud. Vores guide til at drive et estisk selskab fra udlandet dækker dette.

Hver måned har din bogholder brug for hver platforms indtjeningsrapport, Upworks kunde- og gebyrfakturaer samt selskabets kontoudtog.

Sådan hjælper Eesti Firma freelancere på Upwork og Fiverr

Vi registrerer estiske selskaber for e-residents og stiftere fra udlandet, tilbyder en juridisk adresse i Estland og udarbejder de selskabsdokumenter, som platforme og betalingsudbydere beder om. Vores regnskabsteam kan ansøge om selskabets momsnummer, føre dets regnskab og indsende momsangivelser.

Hvis du planlægger at flytte dit arbejde på Upwork eller Fiverr ind i et estisk selskab, så send os en kort beskrivelse, og vi foreslår en passende struktur.

Send en forespørgsel

Ofte stillede spørgsmål