Identificatori de companie: la ce folosesc LEI, EUID, TVA, EORI, DUNS și BIC

Deschideți un cont de afaceri, vă înscrieți la un broker, expediați bunuri în afara UE sau publicați o aplicație și, mai devreme sau mai târziu, un formular vă va solicita un număr despre care nu sunteți sigur că îl are compania dumneavoastră. Etichetele ajută rareori: „ID companie”, „număr fiscal” și „identificator al entității” înseamnă lucruri diferite în formulare diferite, iar unele numere seamănă deoarece unul este construit din altul.

Mai jos clasificăm identificatorii de companie pe care este probabil să îi întâlniți după sursa lor. Exemplele noastre sunt estoniene, însă logica se aplică în întreaga UE. Dacă numărul lipsă se dovedește a fi un LEI, puteți solicita unul prin serviciul nostru LEI.

Identificatorii de companie, pe scurt

Cea mai simplă modalitate de a-i deosebi este să întrebați cine emite fiecare număr și cum îl obțineți.

Numere pe care compania dumneavoastră le primește automat

Nu solicitați aceste numere: ele sunt atribuite odată cu înregistrarea, deși unele țări emit separat numărul fiscal.

Numărul de înregistrare al companiei

Acesta este principalul număr de identificare al companiei în țara sa de origine, atribuit de registrul întreprinderilor la constituirea companiei. În Estonia este un cod de registru cu opt cifre, în timp ce alte țări folosesc propriile denumiri și formate. În mod normal, rămâne asociat companiei pe toată durata existenței sale.

EUID

Identificatorul unic european este același număr de înregistrare într-un format valabil în întreaga UE: un cod de țară, un cod pentru registru și numărul propriu al companiei. Eesti Firma OÜ, cu codul de registru 14164797, are EUID EEARIREG.14164797, iar articolul nostru despre EUID în Registrul Comercial Estonian arată unde îl găsiți pe al dumneavoastră. Puteți căuta o companie în orice registru din UE pe Portalul european e-Justiție.

Număr de identificare fiscală

TIN este numărul pe care autoritățile fiscale îl folosesc pentru a identifica un contribuabil. În unele țări, inclusiv Estonia, o companie nu are un TIN separat, iar numărul său de înregistrare îndeplinește acest rol, în timp ce în alte țări compania primește un număr fiscal dedicat. Băncile îl solicită de regulă în formularele privind rezidența fiscală. Ghidul nostru privind numerele de identificare fiscală prezintă formatele pe țări.

Numere pe care le solicitați autorităților

Ambele numere de mai jos sunt gratuite, dar le solicitați numai atunci când activitatea dumneavoastră are nevoie de ele.

Cod de TVA estonian (KMKR)

Un cod de TVA estonian (KMKR) arată că societatea este înregistrată în scopuri de TVA, astfel încât aplică TVA și poate tranzacționa cu întreprinderi din alte state membre în baza regulilor UE privind TVA. Începe cu codul țării, iar în Estonia este EE urmat de nouă cifre care nu reprezintă codul de registru. O întreprindere sub pragul de înregistrare în scopuri de TVA din țara sa sau una ale cărei vânzări sunt toate scutite de TVA poate funcționa fără acesta, deși unele tranzacții transfrontaliere din UE îl necesită chiar și atunci. Partenerii îl verifică în VIES, sistemul de schimb de informații privind TVA, iar ghidurile noastre explică cum se verifică un cod de TVA din UE și cum se obține un cod de TVA estonian (KMKR) în Estonia.

Număr EORI

Numărul EORI identifică o întreprindere în fața vămii. Aveți nevoie de acesta înainte de a importa bunuri în UE sau de a le exporta în afara acesteia, iar curierii îl solicită pentru declarația vamală. O întreprindere de servicii care nu expediază niciodată bunuri peste frontiera UE poate funcționa fără el. Fiecare companie primește un singur număr EORI, valabil în întreaga UE, de la autoritatea vamală din țara în care este stabilită. În Estonia, este EE urmat de codul de registru cu opt cifre, iar pagina noastră despre numărul EORI în Estonia explică modul de solicitare. Orice număr emis în UE poate fi verificat cu instrumentul de validare EORI.

Numere de la emitenți specializați

Niciunul dintre următoarele două numere nu provine de la un registru sau de la o autoritate fiscală, iar fiecare are un scop specific.

LEI

Identificatorul entității juridice este un cod de 20 de caractere conform standardului ISO 17442, emis de organizații acreditate de Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF). Acesta identifică compania în tranzacțiile financiare, iar evidența sa publică privind denumirea, adresa și societățile-mamă ale companiei poate fi consultată gratuit în baza de date GLEIF. Regulile UE privind investițiile nu permit unei firme de investiții să tranzacționeze în numele unei companii până când nu are LEI-ul clientului, astfel că solicitarea vine de obicei de la un broker sau o bancă. În practica noastră, clienții au nevoie cel mai des de unul pentru produse de investiții într-un cont Revolut Business, un cont de brokeraj pe numele companiei sau contracte forward FX pentru acoperirea riscului valutar.

Spre deosebire de numerele de mai sus, un LEI trebuie reînnoit în fiecare an, iar băncile și brokerii pot refuza un cod care a expirat.

Număr DUNS

Numărul DUNS (scris și D-U-N-S) este un identificator din nouă cifre de la Dun & Bradstreet, o companie de date despre întreprinderi. Nicio lege nu îl impune, însă Apple și Google Play solicită unul înainte ca o companie să poată publica aplicații sub propriul nume, iar marii cumpărători corporativi îl folosesc pentru a înregistra furnizori. Este gratuit în majoritatea țărilor, iar compania dumneavoastră poate avea deja unul. Verificați mai întâi prin căutarea D-U-N-S a Apple și acordați timp, deoarece Google avertizează că un număr nou poate dura până la 30 de zile.

BIC și IBAN sunt date bancare

Aceste două apar adesea lângă numerele companiei în formulare. BIC, numit și cod SWIFT, are 8 sau 11 caractere și identifică o bancă, astfel încât fiecare client al acelei bănci îl are în comun. IBAN identifică un singur cont: începe cu codul țării și are până la 34 de caractere, dintre care 20 în Estonia. Deoarece ambele se schimbă atunci când compania trece la altă bancă, niciunul nu poate înlocui un număr al companiei.

Ce număr solicită formularul?

Etichetele uzuale din formulare înseamnă următoarele.

Dacă un câmp este opțional și compania dumneavoastră nu are acel număr, lăsați-l necompletat în loc să introduceți altul. Un număr de înregistrare introdus într-un câmp de TVA va eșua la verificarea VIES a partenerului.

Dacă firma dumneavoastră are nevoie de un LEI

Majoritatea acestor numere provin gratuit de la stat. LEI-ul este diferit: o companie plătește pentru el în fiecare an și, de regulă, are nevoie de el atunci când o bancă sau un broker nu poate continua fără acesta. Partenerul nostru pentru coduri LEI este WM Datenservice, un emitent acreditat de GLEIF, iar companiile din majoritatea țărilor pot comanda unul prin site-ul nostru. Dacă o bancă sau un partener solicită un număr pe care nu îl recunoașteți, transmiteți-ne cererea și vă vom indica numărul corect.

Trimiteți o solicitare

Întrebări frecvente