Quy định EU nào yêu cầu LEI? Hướng dẫn cho chủ doanh nghiệp

Khi ngân hàng, môi giới hoặc nền tảng crypto yêu cầu doanh nghiệp của bạn cung cấp Mã định danh pháp nhân (LEI), yêu cầu này thường nêu một quy định: MiFID II, EMIR, MiCA hoặc DORA. Các quy định EU này đặt ra những yêu cầu LEI khác nhau, và chỉ một số ít trong đó trực tiếp bắt buộc doanh nghiệp của bạn.

Nếu bạn đã biết doanh nghiệp mình cần mã này, bạn có thể đặt LEI trực tuyến thông qua chúng tôi. Dưới đây, chúng tôi phân loại các quy định theo ý nghĩa của chúng đối với một doanh nghiệp thông thường.

LEI có bắt buộc tại EU không? Ai thực sự bị các quy định ràng buộc

Không một luật EU đơn lẻ nào bắt buộc LEI đối với mọi doanh nghiệp. Thay vào đó, phần lớn quy định LEI ràng buộc các tổ chức được quản lý: môi giới, ngân hàng hoặc nền tảng crypto phải báo cáo hay ghi nhận giao dịch của khách hàng và nhận diện từng khách hàng doanh nghiệp bằng LEI. Trong đa số trường hợp, doanh nghiệp của bạn không vi phạm quy định nào khi không có mã, nhưng tổ chức đó thường sẽ không cung cấp dịch vụ cho đến khi có LEI của doanh nghiệp bạn. Môi giới gọi đây là “không LEI, không giao dịch”.

Một nhóm quy định nhỏ hơn buộc chính doanh nghiệp phải có LEI, chủ yếu là công ty tài chính, công ty huy động vốn trên thị trường vốn và các công ty lớn nhất công bố báo cáo bền vững. Nhóm thứ ba chỉ ghi nhận LEI của doanh nghiệp đã có mã. Quy định Chống rửa tiền (AMLR) của EU, áp dụng từ ngày 10.07.2027, yêu cầu ngân hàng chỉ ghi nhận LEI của khách hàng doanh nghiệp khi có sẵn; do đó luật EU không biến mã này thành điều kiện của tài khoản doanh nghiệp thông thường.

Bảng dưới đây tóm tắt các yêu cầu LEI chính của EU và thời điểm từng yêu cầu áp dụng.

Yêu cầu LEI khi đầu tư và phòng ngừa tỷ giá: MiFIR và EMIR

Phần lớn yêu cầu LEI đối với một doanh nghiệp thông thường bắt nguồn từ hai quy định, MiFIR và EMIR. Quy định thứ ba, Quy định về Giao dịch Tài trợ Chứng khoán (SFTR), yêu cầu LEI của cả hai bên trong giao dịch repo và cho vay chứng khoán, vốn ít doanh nghiệp ngoài lĩnh vực tài chính sử dụng.

MiFID II và MiFIR

Quy định về Thị trường Công cụ Tài chính (MiFIR) buộc các công ty đầu tư, như môi giới, báo cáo giao dịch của khách hàng đối với cổ phiếu, trái phiếu, ETFs và các công cụ khác giao dịch trên sàn hay địa điểm giao dịch khác. Theo quy tắc báo cáo chi tiết của MiFIR, công ty không được cung cấp dịch vụ làm phát sinh báo cáo đó cho đến khi có LEI của khách hàng.

Ngân hàng và môi giới thường gọi đây là yêu cầu LEI theo MiFID II, theo tên Chỉ thị về Thị trường Công cụ Tài chính (MiFID II), được thông qua cùng MiFIR. Yêu cầu này áp dụng cho cả bán lẫn mua. Hướng dẫn của chúng tôi về LEI cho tài khoản môi giới doanh nghiệp cho thấy môi giới áp dụng yêu cầu này trong thực tế.

Quy định EMIR

Quy định Cơ sở hạ tầng Thị trường Châu Âu (EMIR) yêu cầu hợp đồng phái sinh được báo cáo cho kho dữ liệu giao dịch, với cả hai bên được nhận diện bằng LEI. Với doanh nghiệp điển hình, yêu cầu LEI theo EMIR áp dụng khi ký hoán đổi tiền tệ, quyền chọn hoặc hợp đồng kỳ hạn với ngân hàng để quản lý rủi ro tỷ giá. Yêu cầu cũng áp dụng cho hợp đồng chênh lệch (CFDs) giao dịch qua môi giới trực tuyến. Giao dịch đổi tiền thông thường được thanh toán trong hai ngày làm việc là giao dịch giao ngay, không phải phái sinh, nên EMIR không áp dụng.

Phần lớn doanh nghiệp EU không phải công ty tài chính và giao dịch thấp hơn nhiều so với ngưỡng thanh toán bù trừ của EMIR, là mức khối lượng mà trên đó áp dụng nghĩa vụ bổ sung. Khi doanh nghiệp như vậy ký hợp đồng trực tiếp với ngân hàng hoặc môi giới thay vì trên sàn, ngân hàng hoặc môi giới báo cáo thay cho cả hai bên. Doanh nghiệp vẫn phải cung cấp LEI hợp lệ, và ESMA, cơ quan quản lý thị trường chứng khoán EU, kỳ vọng mã được gia hạn hằng năm để báo cáo không bị từ chối. Nếu mã của bạn đã hết hiệu lực, bạn có thể gia hạn và giữ nguyên số mã.

Crypto-assets: MiCA

Quy định về Thị trường Crypto-assets (MiCA) đưa các sàn giao dịch crypto, môi giới và tổ chức lưu ký vào chế độ cấp phép EU với tư cách nhà cung cấp dịch vụ crypto-asset. Theo quy tắc lưu giữ hồ sơ của MiCA, các nhà cung cấp này phải nhận diện khách hàng doanh nghiệp bằng LEI trong hồ sơ lệnh và giao dịch. Nếu khách hàng doanh nghiệp không có LEI, nhà cung cấp phải lấy LEI cho họ hoặc dùng một mã định danh khác được xác định ở cấp EU. Trên thực tế, nhiều nền tảng, gồm Revolut Business, yêu cầu mã này trước giao dịch crypto đầu tiên của doanh nghiệp.

Doanh nghiệp chào bán token của chính mình ra công chúng hoặc xin chấp thuận giao dịch thường phải công bố sách trắng crypto-asset. Mẫu chính thức yêu cầu LEI của doanh nghiệp đó và chỉ chấp nhận mã định danh quốc gia khi doanh nghiệp không có LEI. Nếu dự án của bạn đã đến giai đoạn này, chúng tôi có thể hỗ trợ chuẩn bị sách trắng MiCA.

Huy động vốn và báo cáo công khai: Quy định Bản cáo bạch, Chỉ thị Minh bạch và CSRD

Các quy định EU về chứng khoán và báo cáo ràng buộc chính doanh nghiệp, nhưng chỉ khi doanh nghiệp huy động vốn trên thị trường vốn hoặc thuộc nhóm lớn nhất EU. Doanh nghiệp công bố bản cáo bạch để chào bán cổ phiếu hoặc trái phiếu ra công chúng phải nêu LEI trong đó, theo yêu cầu của các biểu mẫu thuộc Quy định Bản cáo bạch. Khi cổ phiếu hoặc trái phiếu được chấp thuận giao dịch trên thị trường được quản lý, doanh nghiệp cũng phải có LEI theo Chỉ thị Minh bạch. Sau đó, doanh nghiệp dùng mã này trong báo cáo thường niên và các công bố khác với tư cách công ty niêm yết.

Từ năm 2028, Chỉ thị Kế toán EU, được sửa đổi năm 2023, cũng yêu cầu doanh nghiệp công bố báo cáo bền vững theo Chỉ thị Báo cáo Bền vững Doanh nghiệp (CSRD) phải có LEI. Mã này nhận diện các báo cáo của họ trên Điểm truy cập chung châu Âu (ESAP), cơ sở dữ liệu trung tâm của EU về công bố doanh nghiệp. EU thu hẹp phạm vi CSRD vào năm 2026: từ năm tài chính 2027, được báo cáo năm 2028, quy định chỉ áp dụng cho doanh nghiệp có hơn 1.000 nhân viên và doanh thu thuần trên €450 triệu. Doanh nghiệp nhỏ hơn không cần LEI vì quy định này.

Công ty tài chính và nhà cung cấp IT của họ: DORA

Đạo luật về Khả năng Chống chịu Hoạt động Kỹ thuật số (DORA) áp dụng cho ngân hàng, công ty đầu tư, công ty bảo hiểm, tổ chức thanh toán, nhà cung cấp dịch vụ crypto-asset và các công ty tài chính khác. Mỗi đơn vị cần LEI để nhận diện mình trong sổ đăng ký thông tin, nơi liệt kê các hợp đồng IT, và trong báo cáo về sự cố IT nghiêm trọng. Vì vậy, doanh nghiệp xin giấy phép tài chính, ví dụ với tư cách nhà cung cấp dịch vụ crypto-asset theo MiCA, nên lập kế hoạch có LEI ngay từ đầu.

Nhà cung cấp IT chỉ bị ảnh hưởng gián tiếp. Khách hàng tài chính của họ liệt kê họ trong sổ đăng ký DORA bằng LEI hoặc, đối với nhà cung cấp đăng ký tại EU, bằng Mã định danh duy nhất châu Âu (EUID) mà sổ đăng ký doanh nghiệp cấp miễn phí. Nhà cung cấp ngoài EU không có EUID, nên cần LEI.

Yêu cầu LEI đối với doanh nghiệp ngoài EU

Phần lớn quy định LEI của EU áp dụng theo nơi công ty tài chính đặt trụ sở, không theo nơi khách hàng được đăng ký. Doanh nghiệp từ Thụy Sĩ, UAE hoặc Hoa Kỳ giao dịch qua môi giới EU hay phòng ngừa rủi ro tỷ giá với ngân hàng EU cần LEI giống như doanh nghiệp EU. Vương quốc Anh giữ các yêu cầu tương tự trong các phiên bản MiFIR và EMIR riêng sau Brexit. Vì mã này mang tính toàn cầu, một LEI phục vụ doanh nghiệp ở mọi nơi.

Đăng ký LEI cho doanh nghiệp của bạn

Nếu ngân hàng hoặc môi giới đã yêu cầu LEI, hoặc yêu cầu LEI của EU có khả năng áp dụng cho doanh nghiệp bạn, chúng tôi có thể thu xếp mã này cho bạn. Chúng tôi hợp tác với WM Datenservice, tổ chức phát hành LEI được GLEIF, quỹ giám sát hệ thống LEI toàn cầu, công nhận. Doanh nghiệp từ hơn 50 quốc gia có thể đăng ký qua biểu mẫu trực tuyến của chúng tôi, và phần lớn mã được cấp trong một hoặc hai ngày làm việc. Nếu yêu cầu của ngân hàng không rõ, hãy chuyển tiếp thông điệp cho chúng tôi; chúng tôi sẽ kiểm tra miễn phí và cho bạn biết doanh nghiệp đã có LEI hay chưa.

Gửi yêu cầu

Câu hỏi thường gặp