Kripto licenca u Estoniji

Licenca za kriptovalute u Estoniji

Od 2017. specijalizirani smo za podršku kripto projektima i pomoć društvima pri dobivanju kripto licenci. Posjedujemo opsežno znanje i stručnost u područjima trgovačkog prava, financija i AML/CFT-a.

Dobivanje kripto licence u Estoniji učinkovito je rješenje koje vašem blockchain startupu pomaže ući u pravni okvir EU-a.

Dobivanje estonske licence pružatelja usluga povezanih s virtualnom imovinom (VASP)

Mi smo tim profesionalnih savjetnika, odvjetnika i računovođa s bogatim iskustvom u trgovačkom pravu i financijama. Od 2017. pružamo usluge podrške kripto društvima i blockchain projektima u Estoniji i EU-u. Otada smo podržali više od 300 klijenata u dobivanju kripto licence i pomogli njihovim kripto projektima da uđu u pravni okvir EU-a. Uvijek smo u tijeku s najnovijim trendovima u područjima kriptovaluta i blockchaina te smo kompetentni za rješavanje najsloženijih problema.

• Regulator:
  • Financijsko-obavještajna jedinica (FIU)
• Pravni akti:
  • Zakon o sprječavanju pranja novca i financiranja terorizma (RahaPTS)
  • Direktiva 2015/849 Europskog parlamenta (4. direktiva o sprječavanju pranja novca, 4AMLD)
  • Direktiva 2018/843 Europskog parlamenta (5. direktiva o sprječavanju pranja novca, 5AMLD)
  • Nacrt uredbe EP-a i Vijeća EU-a 2020/593 (Uredba o tržištima kriptoimovine, MiCA)

Regulacija virtualne imovine i kriptovaluta u Estoniji

Estonija je 27.11.2017. donijela Zakon o sprječavanju pranja novca i financiranja terorizma (RahaPTS), koji se temelji na Direktivi 2015/849 Europskog parlamenta i Vijeća EU-a. Navedenim zakonodavnim aktom uvedena je definicija „virtualne imovine”:

Prema prethodno navedenoj definiciji, kriptovalute i različiti tokeni (sigurnosni tokeni, tokeni osigurani imovinom, određeni uslužni tokeni i jedinstveni nezamjenjivi tokeni) mogu se klasificirati kao virtualna imovina.

Zahtjevi za projekte kriptovaluta

Važeće estonsko zakonodavstvo postavlja visoke standarde za kripto društva i druge predstavnike blockchain industrije te propisuje posebne zahtjeve u pogledu temeljnog kapitala, kvalifikacija direktora i drugih zaposlenika, internih AML/CFT algoritama, IT rješenja i rješenja za plaćanje, kao i drugih internih procesa i poslovnih aktivnosti.

• Temeljni kapital kripto društva100 000 EURO ako se pružaju usluge „razmjene virtualnih valuta”, „novčanika za virtualne valute” i/ili „ICO-a i organiziranja ponude virtualnih valuta”;250 000 EURO ako se pruža samo usluga „prijenosa virtualnih valuta” ili u kombinaciji s prethodno navedenim uslugama.

• Uprava i stvarni vlasniciUprava, kao upravljačko tijelo društva, mora se nalaziti u Estoniji;Direktori, dioničari i stvarni vlasnici (UBO-i) društva moraju imati besprijekoran poslovni ugled i čistu kaznenu evidenciju;Svi članovi uprave moraju imati visoko obrazovanje (iz bilo kojeg područja) i najmanje dvije godine iskustva u područjima kao što su financije, pravo, računovodstvo, revizija, IT, javna ili upravna administracija;Član uprave nema pravo istodobno obnašati tu dužnost u više od dva kripto društva;Član uprave ima pravo biti AML službenik, ali samo u društvima u kojima istodobno obnaša dužnost člana uprave.

• AML službenik (službenik za usklađenost)AML službenik mora imati besprijekoran poslovni ugled te potrebnu stručnost, znanje i iskustvo u području AML/CFT-a;Kandidaturu AML službenika mora provjeriti regulator (FIU), koji ima pravo pozvati kandidata na razgovor radi provjere njegove stručnosti;Dužnost AML službenika mogu obnašati samo kandidati čije se stalno mjesto rada nalazi u Estoniji;AML službenik ima pravo obnašati tu dužnost samo u jednom kripto društvu.

• Mjesto obavljanja djelatnosti i uredMjesto poslovanja ili glavni ured društva za kriptovalute mora biti u Estoniji;Ured društva mora odgovarati prirodi i opsegu usluga koje se pružaju;VASP je dužan nadzornim tijelima osigurati pristup podacima i dokumentima pohranjenima u uredu društva.

• IT sustavi i rješenjaVASP mora regulatoru dostaviti informacije o IT sustavima i drugim tehnološkim alatima i rješenjima potrebnima za obavljanje poslovnih aktivnosti i pružanje osnovnih usluga, uključujući opis sigurnosnih mjera kojima se osigurava zaštita imovine klijenata te popis rješenja koja jamče kontinuitet poslovanja i razinu tehničke organiziranosti društva;Uz prethodno navedene informacije, nadzornom tijelu mora se dostaviti opis IT sustava i drugih tehnoloških rješenja kojima VASP osigurava usklađenost sa zahtjevima „Travel Rule”, identificira klijenta i njegove stvarne vlasnike, utvrđuje razine rizika, provjerava i prati aktivnosti, prati i primjenjuje međunarodne sankcije te nadzire poslovne odnose s klijentima.

• Revizijski nadzorKripto društva dužna su provoditi reviziju svojih godišnjih izvješća kako bi osigurala pouzdanost i transparentnost financijskih informacija dostavljenih javnim institucijama;Društvo mora imenovati revizora među ovlaštenim revizorima društva ili sklopiti ugovor s revizorskim društvom ovlaštenim za pružanje odgovarajućih usluga.

• Unutarnja kontrola i revizijaVASP je dužan provoditi unutarnje revizije kako bi osigurao da aktivnosti društva, njegovih rukovoditelja i zaposlenika nisu protivne važećem zakonodavstvu, uputama regulatora, internim pravilima, važećim ugovorima i sporazumima te općim poslovnim običajima;Za provođenje unutarnje revizije društvo mora imenovati internog revizora s potrebnom stručnošću. Interni revizor ne mora biti zaposlenik društva i može biti treća strana.

• Poslovni plan kripto društvaPlanirane aktivnosti, usluge, proizvodi i njihov očekivani opseg;Poslovna strategija, glavni konkurenti i procijenjeni tržišni udio;Potencijalni klijenti, uključujući procijenjeni broj rezidenata Estonije i drugih zemalja;Procijenjeni prihodi i rashodi, raspoređeni prema područjima djelatnosti društva;Vlastita sredstva i temeljni kapital društva;Obveze koje nastaju tijekom pružanja usluga;Planirane bilance i financijski pokazatelji, uključujući prihode, rashode, dobit i novčani tok, kao i obrazloženja navedenih pokazatelja;Procjena rizika te osnovna načela i strategije upravljanja rizicima;Partneri, posrednici ili usluge trećih strana koje društvo upotrebljava u okviru svojih poslovnih aktivnosti;Druge važne okolnosti i iznimke.

Faze dobivanja licence za poslovanje s kriptovalutama

Kako bi projekt dobio kripto licencu i imao podršku tijekom cijelog postupka do odobrenja zahtjeva, mora ispunjavati stroge uvjete propisane važećim zakonodavstvom, udovoljavati zahtjevima regulatornih tijela te posvetiti pozornost različitim pojedinostima i nijansama.

Postupak dobivanja licence za kriptovalute može se podijeliti na sljedeće faze:

1. 1

   Osnivanje društva u Estoniji

   Registracija društva prvi je korak prema ostvarenju namjere dobivanja kripto licence u Estoniji. Društvo se može registrirati osobno ili na daljinu putem punomoći ili e‑Residency kartice. Postupak osnivanja pravne osobe traje do 5 radnih dana.

2. 2

   Otvaranje poslovnog računa

   Kripto društvu potreban je poslovni račun (IBAN) za uplatu temeljnog kapitala i obavljanje poslovnih aktivnosti. Možete ga otvoriti u banci ili putem platnog sustava (EMI ili PSP) registriranog u EU-u.

3. 3

   Registracija i uplata temeljnog kapitala

   Vlasnici moraju uplatiti iznos temeljnog kapitala (€100 000 ili €250 000) na tekući račun društva. Banka ili platni sustav mora potvrditi prijenos novca izdavanjem odgovarajućeg dokumenta s potpisom i pečatom. Sljedeći je korak registracija uplate temeljnog kapitala u Estonskom trgovačkom registru.

4. 4

   Pronalaženje ureda

   Prilikom podnošenja zahtjeva za kripto licencu regulatoru se mora dostaviti preslika ugovora o najmu uredskog prostora koji odgovara poslovnom modelu projekta kriptovaluta i očekivanom opsegu pruženih usluga.

5. 5

   Imenovanje lokalnog direktora

   Važeće zakonodavstvo zahtijeva da se članovi uprave kripto društva nalaze u Estoniji, što znači da mora postojati najmanje jedan lokalni član (direktor). Ako preseljenje nije racionalna odluka za upravu vašeg kripto projekta, trebali biste angažirati člana uprave koji je rezident Estonije. Pomoći ćemo vam pronaći odgovarajućeg kandidata koji ispunjava sve zahtjeve regulatora.

6. 6

   Priprema cjelokupne interne dokumentacije i implementacija AML/CFT algoritama

   Temeljna sastavnica aktivnosti VASP-a strogo je pridržavanje međunarodnih načela i AML/KYC standarda. Društvo mora izraditi sveobuhvatan skup pravila i AML/СFT algoritama koji odgovaraju poslovnom modelu. Ta pravila trebaju uključivati i postupak identifikacije klijenata, postupak provjere i praćenja aktivnosti klijenata, procjenu rizika, politiku upravljanja rizicima, opis sklonosti društva riziku i postupke unutarnje kontrole itd. Kako bi osiguralo učinkovitu i neprekinutu primjenu AML/CFT mjera, društvo mora implementirati odgovarajuća IT rješenja koja će omogućiti automatiziranu identifikaciju klijenata te provjeru i praćenje transakcija i okolnosti povezanih s klijentima društva.

7. 7

   Priprema infrastrukture

   Za poslovanje i izvršavanje transakcija razmjene kriptovaluta potrebno je pripremiti i konfigurirati odgovarajuću infrastrukturu: otvoriti poslovni račun u banci ili putem platnog sustava (SWIFT, SEPA), otvoriti korporativni račun na pouzdanoj platformi za razmjenu kriptovaluta, konfigurirati automatizirano računovodstveno evidentiranje transakcija, osigurati prikupljanje i sigurnu pohranu informacija o klijentima i njihovim transakcijama, implementirati CRM sustav koji odgovara poslovnom modelu društva te uspostaviti komunikacijske kanale s klijentima. Također je potrebno razraditi ostale aspekte povezane s očekivanim poslovnim tijekom društva.

8. 8

   Zapošljavanje stručnjaka

   Kako bi ispunilo zakonske zahtjeve i osiguralo transparentnost aktivnosti blockchain projekta, društvo mora angažirati ovlaštenog revizora/revizorsko društvo i vanjskog internog revizora. Također je vrijedno razmotriti zapošljavanje nižeg uredskog osoblja (AML stručnjaka, korisničke podrške itd.) koje ima prebivalište u Estoniji.

9. 9

   Zahtjev za licencu i regulatorna tijela

   Posljednji korak u osnivanju društva za kriptovalute u Estoniji podnošenje je zahtjeva za licencu Financijsko-obavještajnoj jedinici i pomno praćenje postupka razmatranja.

Naši savjetnici i odvjetnici pružit će vam podršku i pomoć u svakom od prethodno navedenih koraka, pripremiti vaš kripto startup za dobivanje licence te vam nastaviti pomagati tijekom cijelog postupka.