Companie estoniană pentru cetățeni americani: e-Residency și o afacere în UE fără relocare

Europa este una dintre cele mai mari piețe din lume și, mai devreme sau mai târziu, mulți fondatori americani doresc să înceapă o afacere în Europa sau să vândă aici în mod corespunzător: să semneze contracte cu societăți europene, să factureze TVA (varianta europeană a taxei pe vânzări) corect, să primească plăți în euro și, poate, să angajeze primii oameni în Europa. Un LLC poate face o parte din acestea din exterior. O companie din UE le face pe toate din interior.

Peste 4.500 de americani au devenit deja e-residents, și pe bună dreptate: Estonia este cea mai directă cale de intrare. Compania este înființată și administrată online, în engleză, prin programul guvernamental e-Residency. Acest ghid explică cine beneficiază cel mai mult, cum se integrează cu impozitele dumneavoastră din SUA și cum puteți începe.

Cum pot americanii să înceapă o afacere în Europa fără relocare

Forma de societate estoniană utilizată de americani este osaühing, sau OÜ. Considerați-o varianta europeană a unui LLC: activele personale vă sunt protejate, este suficient un singur proprietar, iar acesta poate administra și compania. Pentru clienții dumneavoastră din Europa, este pur și simplu un furnizor local din UE; ghidul nostru despre Estonia ca poartă de acces către piața europeană prezintă imaginea de ansamblu.

Totul se semnează online, astfel încât puteți administra compania de la distanță din Texas, Lisabona sau Bangkok. În Estonia, compania are nevoie doar de două lucruri: o adresă înregistrată și o persoană de contact locală care primește corespondența oficială. Împreună, acestea îndeplinesc rolul unui registered agent pentru un LLC, iar ambele sunt oferite ca serviciu standard.

Cine beneficiază cel mai mult: freelanceri americani, vânzători Amazon, expați și companii în creștere

O companie estoniană pentru cetățeni americani funcționează cel mai bine în situațiile de mai jos, cele pe care le întâlnim cel mai des în rândul clienților noștri americani.

• Sunteți freelancer, consultant sau fondator SaaS cu clienți europeni. Multe companii europene preferă un furnizor din UE, iar unele dintre cele mari cumpără numai de la unul. OÜ le emite facturi în euro cu un cod de TVA estonian (KMKR), iar regulile UE privind confidențialitatea sunt mai ușor de respectat din interiorul UE. O structură frecventă: păstrați LLC-ul pentru clienții americani și lăsați OÜ să deservească clienții europeni, OÜ plătind LLC-ului un onorariu echitabil pentru munca realizată pentru acesta.
• Vindeți produse fizice pe Amazon Europe, Etsy sau în propriul magazin. Conform regulilor UE privind siguranța produselor (GPSR), fiecare produs de consum vândut în UE trebuie să indice o companie din UE care răspunde de siguranța sa, așa-numita persoană responsabilă în UE, iar marketplace-urile elimină listările fără aceasta. Propriul dumneavoastră OÜ poate prelua acest rol în locul unui serviciu plătit și poate aduce stocuri în depozite europene în nume propriu.
• Sunteți expat american sau nomad digital. O companie din UE este o alegere firească pentru americanii aflați în străinătate: nu are nevoie de adresă în SUA, o administrați de pe laptop cu cardul e-Residency și, după cum arată exemplul de mai jos, o parte mai mare din profit rămâne în afacere.
• Conduceți o companie din SUA care se extinde în Europa. OÜ devine filiala dumneavoastră europeană, o societate deținută de afacerea din SUA. Aceasta semnează contracte europene, angajează primii dumneavoastră oameni în Europa și poate solicita programe UE care acceptă numai companii europene.
• Vă gândiți să vă mutați în Europa. Înființați mai întâi compania și construiți o bază de clienți europeni înainte de relocare.

Impozitele din SUA pentru o companie estoniană, explicate simplu

Ca cetățean american, depuneți declarația fiscală din SUA indiferent unde locuiți, iar compania estoniană devine încă o parte a acesteia. Pe scurt:

• Profitul este declarat în fiecare an. Profitul companiei apare în declarația dumneavoastră din SUA chiar dacă îl lăsați în companie. Este posibil să întâlniți această regulă sub denumirea GILTI.
• O singură opțiune reduce cota. Consultantul dumneavoastră fiscal poate face o §962 election, o declarație scurtă care vă permite să plătiți impozit pe acel profit la fel ca o corporație din SUA. Rezultatul este o cotă de aproximativ 12,6%.
• Fără impozit pe activitate independentă. Profitul companiei nu este venit din activitate independentă, astfel că impozitul de 15,3% pe activitate independentă nu se aplică.
• Un partener european amână impozitul. Dacă dețineți afacerea 50/50 cu un partener european, regula anuală nu se aplică, iar profitul care rămâne în OÜ nu este impozitat în SUA până când îl distribuiți.

Exemplu: $200.000 profit păstrat într-o companie estoniană

Ideea este simplă: banii pe care îi lăsați în companie continuă să lucreze pentru dumneavoastră. Iată cum arată pentru un american care locuiește în străinătate și reinvestește în afacere profitul integral al unui an.

Înseamnă aproximativ $12.000 în plus pentru afacerea dumneavoastră în fiecare an. Când vă plătiți ulterior un dividend, Estonia aplică 22%, iar datorită convenției fiscale dintre cele două țări, dividendul beneficiază de obicei de cotele mai mici pentru dividende din SUA. Prin urmare, OÜ funcționează cel mai bine pentru fondatorii care dezvoltă și reinvestesc.

Locuiți în SUA? Atunci OÜ este înainte de toate brațul dumneavoastră european, iar CPA-ul dumneavoastră va alege structura fiscală potrivită. Locuiți în altă țară? Acea țară poate avea propriile reguli pentru o companie administrată de pe teritoriul său; ghidurile noastre pentru rezidenți spanioli și germani arată cum funcționează acest lucru.

Declarații din SUA pentru o companie estoniană: Form 5471 și FBAR

Persoanele care nu sunt americane nu au documente fiscale în SUA pentru un OÜ, după cum explică comparația noastră Estonia vs Delaware. Ca american, adăugați două elemente principale la declarația fiscală anuală: Form 5471, un raport despre compania străină, și FBAR, un raport al conturilor din străinătate odată ce acestea însumează mai mult de $10.000. Orice CPA care lucrează cu clienți internaționali se ocupă în mod curent de acestea, iar situațiile financiare anuale (majandusaasta aruanne) pe care le pregătim pentru OÜ le oferă tot ce au nevoie.

Cum deschideți din SUA o companie estoniană în 5 pași

Iată cum funcționează procesul în practică, de la e-Residency pentru americani până la prima declarație fiscală din SUA cu compania.

1. Solicitați e-Residency. Completați cererea online și plătiți taxa de stat de €150. Când cardul dumneavoastră de identitate digitală este gata, îl ridicați de la ambasada Estoniei din Washington, D.C. Preferați să nu călătoriți? Semnați o procură în fața oricărui notar din SUA și obțineți o apostilă de la Secretary of State al statului dumneavoastră; ghidul nostru despre deschiderea unui OÜ fără cardul e-Residency explică ambele variante.
2. Asigurați adresa și persoana de contact. Fiecare OÜ are nevoie de acestea, iar un furnizor de servicii ca noi le oferă pe ambele.
3. Înregistrați compania. Alegeți o denumire, semnați documentele online și plătiți taxa de stat de €265. Înregistrarea durează de obicei câteva zile, iar pagina noastră despre înființarea societății cu e-Residency prezintă procesul în detaliu.
4. Deschideți-vă conturile. Majoritatea fondatorilor americani încep cu un cont de afaceri Wise și Stripe pentru plăți cu cardul, ambele prezentate mai jos.
5. Informați-vă CPA-ul. Începând din primul an, CPA-ul dumneavoastră adaugă compania la declarația fiscală din SUA.

Întrebări ale americanilor despre o companie estoniană

Pot americanii obține e-Residency estoniană?

Da. Nu există restricții pentru cetățenii SUA și puteți deține și administra singur un OÜ, fără partener local. Pașii de mai sus arată cum puteți depune cererea.

Funcționează Stripe cu o companie estoniană și unde își ține conturile?

Da. Stripe și PayPal acceptă ambele companii estoniene, astfel încât puteți încasa plăți cu cardul în euro și dolari din prima zi. Ghidul nostru despre deschiderea unui cont Stripe pentru o companie estoniană explică configurarea. Pentru contul de afaceri, Wise este o primă alegere populară deoarece este obișnuit cu proprietarii americani și cu FATCA, regulile SUA privind raportarea conturilor străine; vedeți cum să deschideți un cont Wise pentru compania dumneavoastră estoniană. Alte opțiuni sunt comparate în prezentarea noastră despre unde poate avea cont bancar OÜ-ul unui nerezident.

Poate un LLC sau o corporație din SUA să dețină o companie estoniană?

Da, iar pentru o afacere consacrată este adesea cea mai ordonată opțiune: OÜ devine filiala companiei dumneavoastră din SUA. O corporație C din SUA obține automat cota de 12,6% pentru profitul filialei. Dacă un LLC cu un singur membru deține OÜ, IRS îl tratează ca și cum ați deține personal OÜ.

Cât îl costă pe un american să înceapă?

Costurile de început sunt două taxe de stat: €150 pentru e-Residency și €265 pentru înregistrarea companiei. Pachetele noastre de înființare includ deja aceste taxe. După aceea, plătiți pentru adresa estoniană, persoana de contact și contabilitate, de obicei într-un singur pachet lunar sau anual.

Înființați-vă compania din UE cu Eesti Firma

Fondatorii americani reprezintă o parte familiară a bazei noastre de clienți, iar echipa noastră lucrează zilnic în engleză. Ne ocupăm de tot ce ține de partea estoniană: înființarea societății în Estonia prin varianta preferată de dumneavoastră, adresa din Tallinn și persoana de contact, contabilitatea și situațiile financiare anuale prin serviciul nostru de contabilitate, toate coordonate cu CPA-ul dumneavoastră din SUA. Primele noastre două întrebări sunt simple: unde locuiți și unde sunt clienții dumneavoastră? Răspunsurile indică structura cea mai simplă.

Trimiteți o solicitare

Întrebări frecvente