Companie estoniană pentru cetățeni americani: cum o înregistrați din SUA cu e-Residency

Europa este una dintre cele mai mari piețe din lume și, mai devreme sau mai târziu, mulți fondatori americani doresc să vândă acolo în mod corespunzător: să semneze contracte cu societăți europene, să factureze TVA (versiunea europeană a taxei pe vânzări), să primească plăți în euro și, poate, să angajeze în Europa. Un LLC poate face o parte din acestea din exterior. O companie din UE le face pe toate din interior.

Mii de americani au devenit e-residents și pe bună dreptate: Estonia este cea mai directă cale de acces pentru antreprenorii din SUA. Compania este înregistrată și administrată online, în engleză, prin programul guvernamental e-Residency, fie din Texas, Lisabona sau Bangkok, și nu trebuie să o vizitați niciodată. Acest ghid explică cine beneficiază cel mai mult, cum o înregistrați pas cu pas și cum se integrează compania în impozitele dumneavoastră din SUA.

Cum pot americanii să înceapă o afacere în Europa fără relocare

Forma de companie estoniană utilizată de americani este osaühing, sau OÜ. O puteți privi ca pe versiunea europeană a unui LLC: bunurile dumneavoastră personale sunt protejate, este suficient un singur proprietar, iar acesta poate administra și compania. Pentru clienții dumneavoastră din Europa, este pur și simplu un furnizor local din UE (consultați și ghidul nostru despre Estonia ca poartă către piața europeană).

Cine beneficiază cel mai mult: fondatori tech din SUA, companii în expansiune, vânzători Amazon și expați

În practica noastră, o companie estoniană pentru cetățeni americani este înființată cel mai frecvent de trei grupuri: dezvoltatori, consultanți și echipe mici de software cu clienți europeni; companii din SUA care deschid o filială estoniană pentru activitatea lor din UE; și fondatori care folosesc OÜ ca societate holding. Indiferent de grup, americanii observă rapid cât de ușor se conectează compania la instrumentele pe care le folosesc deja: Amazon, Stripe, Wise și PayPal o acceptă toate în mod obișnuit.

• Sunteți dezvoltator, consultant sau fondator SaaS cu clienți europeni. Acesta este cel mai frecvent client american pe care îl întâlnim. Companiile europene preferă un furnizor din UE, iar unele companii mari cumpără numai de la unul. OÜ le facturează în euro cu un cod de TVA estonian (KMKR) și primește plăți prin Stripe sau Wise. O structură obișnuită: păstrați LLC-ul pentru clienții americani și lăsați OÜ să deservească clienții europeni, OÜ plătind LLC-ului un comision echitabil pentru munca efectuată pentru aceasta.
• Administrați o companie din SUA care se extinde în Europa. OÜ devine filiala dumneavoastră europeană, o societate deținută de afacerea dumneavoastră din SUA. Aceasta semnează contracte europene, angajează primele persoane din Europa și poate aplica la programe UE care acceptă numai societăți europene. Pentru companiile americane consacrate, aceasta este structura pe care o înființăm cel mai des.
• Doriți o societate holding în Europa. Unii fondatori americani folosesc OÜ pentru a deține proiectele sau investițiile lor europene, iar profitul pe care îl păstrează nu este impozitat în Estonia până la distribuire.
• Vindeți produse fizice pe Amazon Europe, Etsy sau prin propriul magazin. Conform regulilor UE privind siguranța produselor (GPSR), fiecare produs de consum vândut în UE trebuie să indice o persoană responsabilă în UE, o companie din UE care răspunde pentru siguranța sa, iar piețele elimină listările fără una. Propriul dumneavoastră OÜ poate prelua acest rol și poate introduce stocuri în depozite europene în nume propriu.
• Sunteți un expat american sau un nomad digital. Compania nu are nevoie de adresă în SUA, o administrați de pe un laptop cu cardul dumneavoastră e-Residency și, după cum arată exemplul de mai jos, o parte mai mare din profit rămâne în afacere.

Cum înregistrați o companie în Estonia din SUA în 5 pași

Nu trebuie să zburați la Tallinn. Iată cum funcționează în practică e-Residency pentru americani, de la cerere până la prima declarație fiscală din SUA cu compania.

1. Solicitați e-Residency. Completați cererea online cu pașaportul, o fotografie și o scurtă notă despre activitatea planificată și plătiți taxa de stat de €150. Cardul de identitate digitală este de obicei gata în câteva săptămâni și îl ridicați de la ambasada Estoniei din Washington, D.C. Preferați să nu călătoriți? Semnați o procură la orice notar american și obțineți o apostilă de la Secretary of State al statului dumneavoastră; ghidul nostru despre deschiderea unui OÜ fără cardul e-Residency explică ambele variante.
2. Asigurați adresa și persoana de contact. Fiecare OÜ are nevoie de o adresă înregistrată în Estonia și de o persoană de contact (kontaktisik) locală pentru corespondența oficială. Împreună, acestea îndeplinesc rolul unui agent înregistrat pentru un LLC, iar un furnizor de servicii ca noi le oferă pe ambele.
3. Înregistrați compania. Alegeți un nume, semnați cererea în e-Business Register din Estonia cu cardul dumneavoastră și plătiți taxa de stat de €265. Compania este de obicei înregistrată în câteva zile; pagina noastră despre înființarea societății cu e-Residency arată procesul în detaliu.
4. Deschideți-vă conturile. Cei mai mulți fondatori americani încep cu Wise și Stripe, prezentate în secțiunea următoare.
5. Informați-vă CPA-ul. Începând cu primul an, CPA-ul dumneavoastră adaugă compania la declarația fiscală din SUA. Secțiunea fiscală de mai jos explică ce presupune acest lucru.

Stripe, Wise și PayPal: plăți pentru compania dumneavoastră estoniană

Din experiența noastră, plățile sunt una dintre cele mai simple părți ale întregului proces. Stripe și PayPal funcționează ambele cu companii estoniene, astfel încât puteți accepta plăți cu cardul în euro și dolari din prima zi; ghidul nostru despre deschiderea unui cont Stripe pentru o companie estoniană prezintă configurarea. Pentru contul de afaceri, Wise este o alegere populară inițială deoarece este obișnuit cu proprietarii americani și FATCA; vedeți cum să deschideți un cont Wise pentru compania dumneavoastră estoniană. Alte opțiuni sunt comparate în prezentarea noastră despre unde poate avea cont bancar un OÜ al unui nerezident.

Impozitele din SUA pentru o companie estoniană, explicate simplu

Ca cetățean american, depuneți o declarație fiscală în SUA oriunde locuiți, iar compania estoniană devine încă o parte a acesteia. Pe scurt:

• Profitul este declarat în fiecare an. Profitul companiei este inclus în declarația dumneavoastră din SUA chiar dacă îl lăsați în companie (regula cunoscută de majoritatea oamenilor ca GILTI).
• O alegere reduce cota. Consultantul dumneavoastră fiscal poate face o alegere §962, o declarație scurtă care vă permite să plătiți impozit pe acel profit precum o corporație din SUA: aproximativ 12,6%.
• Fără taxă pentru activități independente. Profitul companiei nu reprezintă venit din activități independente, astfel încât taxa de 15,3% pentru activități independente nu se aplică.
• Un partener european amână impozitul. Dacă dețineți afacerea în proporție de 50/50 cu un partener european, regula anuală nu se aplică, iar profitul păstrat în OÜ nu este impozitat în SUA până la distribuire.

Exemplu: $200,000 profit păstrat într-o companie estoniană

Banii pe care îi lăsați în companie continuă să lucreze pentru dumneavoastră. Iată cum arată situația pentru un american din afara țării care reinvestește în afacere profitul unui an întreg.

Aceasta înseamnă aproximativ $12,000 în plus pentru afacerea dumneavoastră în fiecare an. Când vă plătiți ulterior un dividend, Estonia percepe 22%, iar conform tratatului fiscal SUA–Estonia, dividendul beneficiază de obicei de cotele mai mici pentru dividende din SUA. Prin urmare, OÜ funcționează cel mai bine pentru fondatorii care construiesc și reinvestesc.

Locuiți în SUA? Atunci OÜ este în primul rând extensia dumneavoastră europeană, iar CPA-ul dumneavoastră alege structura fiscală potrivită. Locuiți în altă parte? Acea țară poate avea propriile reguli pentru o companie administrată de pe teritoriul său; consultați ghidurile noastre pentru rezidenți spanioli și germani.

Raportări în SUA pentru o companie estoniană: Form 5471 și FBAR

Persoanele care nu sunt americane nu au formalități în SUA pentru un OÜ (consultați comparația noastră între Estonia și Delaware). Ca american, adăugați două elemente la declarația anuală: Form 5471, un raport privind compania străină, și FBAR, un raport al conturilor străine odată ce acestea depășesc cumulat $10,000. Orice CPA cu clienți internaționali le întocmește în mod obișnuit, iar situațiile financiare anuale (majandusaasta aruanne) pe care le pregătim le oferă tot ce au nevoie.

Înființați-vă compania din UE cu Eesti Firma

Înființarea societății în Estonia pentru antreprenori din SUA este activitate curentă pentru noi și gestionăm totul pe partea estoniană: înregistrarea companiei prin ruta pe care o preferați, adresa din Tallinn și persoana de contact (kontaktisik), contabilitatea și situațiile financiare anuale prin serviciul nostru de contabilitate, toate coordonate cu CPA-ul dumneavoastră din SUA. Primele noastre două întrebări sunt simple: unde locuiți și unde sunt clienții dumneavoastră?

Trimiteți o solicitare

Întrebări frecvente