Viimeisten viiden vuoden aikana Liettuan rahoitus- ja maksupalvelusektori on kehittynyt nopeasti, ja nykyään maa on vakiinnuttanut asemansa yhtenä Euroopan johtavista fintech-keskuksista. Nykyaikaista rahoitusteknologiaa on vaikea kuvitella ilman kryptovaluuttoja ja muita lohkoketjupohjaisia tuotteita, joten Liettuasta on vähitellen tullut myös yksi Euroopan tärkeimmistä kryptopörssien ja virtuaalivarapalveluntarjoajien (VASP) keskuksista.
Liettuan tasavallan Seimas hyväksyi 30. kesäkuuta 2022 rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämisestä annettuun lakiin (AML-laki) tehtyjen muutosten paketin. AML-lain muutosten tavoitteena on selkeyttää virtuaalivaroja koskevaa oikeudellista kehystä ja nostaa tietyssä määrin kryptovaluuttapalveluntarjoajien markkinoille tulon kynnystä. Tämän odotetaan parantavan maan kryptopörssi- ja säilytyspalvelujen laatua, avoimuutta ja luotettavuutta.
Ensinnäkin muutoksilla täsmennettiin virtuaalivaluutan määritelmää. Liettuan rahanpesun torjuntaa koskevan lainsäädännön mukaan käsite kattaa kaikki kryptovaluutat ja useimmat token-tyypit, ja se määritellään seuraavasti:
Virtuaalivaluutta – AML-lain mukainen määritelmä
Virtuaalivaluutta on väline, jolla on digitaalinen arvo mutta jolla ei ole valuutan tai rahan oikeudellista asemaa, jota keskuspankki tai muu viranomainen ei ole hyväksynyt tai taannut ja joka ei välttämättä liity valuuttaan, mutta jonka henkilöt tai yhteisöt hyväksyvät vaihdon välineeksi ja joka voidaan siirtää, tallentaa, myydä, vaihtaa, sijoittaa ja käyttää maksujen suorittamiseen sähköisesti.
Uudet vaatimukset Liettuan kryptoyrityksille ja VASP-palveluntarjoajille
AML-lain muutoksilla otettiin käyttöön myös lisävaatimuksia kryptovaluuttayrityksille, jotka tarjoavat kryptovarojen vaihto- ja säilytyspalveluja – eli molemmille VASP-luokille: virtuaalivaluutan vaihto-operaattoreille ja virtuaalivaluutan säilytyslompakko-operaattoreille. Keskeiset säännökset esitetään jäljempänä.
Kryptoyrityksen osakepääoma Liettuassa
Liettuan tasavaltaan perustetulla oikeushenkilöllä, joka aikoo toimia virtuaalivaluutan vaihto-operaattorina ja/tai säilytyslompakko-operaattorina, on oltava rekisteröityä osakepääomaa vähintään 125 000 euroa.
Paikallinen AML-vastaava / MLRO liettualaiselle VASP-palveluntarjoajalle
Oikeushenkilöllä, joka on aloittanut toimintansa virtuaalivaluutan vaihto-operaattorina ja/tai säilytyslompakko-operaattorina, on oltava Liettuassa vakituisesti asuva ylimmän johdon jäsen, ja sen on nimettävä paikallinen rahanpesun torjunnasta vastaava AML-vastaava (MLRO).
Palvelujen tarjoaminen Liettuan markkinoilla
Liettualainen VASP-palveluntarjoaja ei saa tarjota palvelujaan yksinomaan toisen maan asiakkaille eikä keskittyä toisen maan markkinoihin siinä määrin, että sen toimintaa Liettuan tasavallassa voitaisiin yhtiön liiketoimintamallin perusteella pitää muodollisena ja vähäisenä.
Kryptoyrityksen saattaminen uusien FNTT-vaatimusten mukaiseksi
Liettuan VASP-palveluntarjoajia valvova FNTT (Financial Crime Investigation Service) asetti siirtymäajan. Kryptoyritysten, jotka olivat saaneet kryptolisenssin Liettuassa eli rekisteröityneet virtuaalivaluutan vaihto-operaattoriksi ja/tai säilytyslompakko-operaattoriksi ennen 1. marraskuuta 2022, oli täytettävä uudet vaatimukset viimeistään 31. joulukuuta 2022. Ne saattoivat jatkaa toimintaansa ilman rajoituksia siirtymäaikana.
Osakepääoman rekisteröinti
Lainkäyttöalueella toimivien kryptovaluuttayritysten on muodostettava vähintään 125 000 euron osakepääoma maksamalla varat yhtiön käyttötilille. Tämän jälkeen osakepääoman korotus on rekisteröitävä Liettuan oikeushenkilörekisteriin ja merkittävä yhtiön rekisterikorttiin.
Liettuan yhtiöoikeus sallii osakepääoman maksamisen erissä: alkuvaiheessa maksetaan 25 % ilmoitetusta määrästä, ja jäljelle jäävä 75 % on maksettava yhden kalenterivuoden kuluessa.
Paikallisen MLRO:n palkkaaminen
Kaikkien aktiivisten liettualaisten kryptopörssien ja säilytyslompakkopalveluntarjoajien on lisättävä henkilöstöönsä paikallinen AML-vastaava / MLRO viimeistään 31. joulukuuta 2022, solmittava hänen kanssaan työsopimus ja ilmoitettava nimityksestä FNTT:lle. Tiimimme voi tukea henkilöstöhallinnossa pätevän MLRO:n rekrytoinnissa paikallisten asukkaiden joukosta, työsuhteen virallistamisessa, sen rekisteröinnissä veroviranomaiselle ja SODRA:lle sekä FNTT:lle tehtävässä ilmoituksessa.
Mitä tapahtuu, jos FNTT-vaatimuksia ei noudateta?
Vaatimusten noudattamatta jättämisen seuraukset
Kryptoyritys, joka ei täytä AML-lain uusia vaatimuksia 31. joulukuuta 2022 mennessä, poistetaan FNTT:n virtuaalivaluutan vaihto-operaattorien ja/tai säilytyslompakko-operaattorien luettelosta, ja se menettää oikeuden tarjota kryptopalveluja 1. tammikuuta 2023 alkaen.
Apua uusiin FNTT-vaatimuksiin sopeutumisessa
Asiantuntijamme auttavat mielellään mukauttamaan kryptoprojektisi ja saattamaan kryptovaluuttayrityksesi uusien FNTT-vaatimusten mukaiseksi: osakepääoman maksamisessa ja rekisteröinnissä, pätevän MLRO:n löytämisessä ja palkkaamisessa sekä muissa AML-lain muutoksiin sopeutumisen aikana esiin tulevissa kysymyksissä.
Onko Liettua edelleen houkutteleva lainkäyttöalue kryptoprojekteille?
Kyllä. Liettua on edelleen yksi merkittävimmistä ja tehokkaimmista lainkäyttöalueista kryptopainotteiseen toimintaan sekä kryptovarojen vaihto- ja säilytyspalveluihin, ja sen aseman arvioidaan säilyvän pitkään.
Syynä on se, että paikallinen kryptosääntely on edelleen yksi Euroopan yksinkertaisimmista, selkeimmistä ja vapaamielisimmistä. AML-laki ei aseta kryptovaluuttamarkkinoiden osallistujille ylimääräisiä AML/KYC-velvoitteita, jotka tarpeettomasti kuormittaisivat tai byrokratisoisivat kryptoyrityksen sisäisiä prosesseja. Tässä mielessä Liettuan valtion politiikka kryptovaroja kohtaan, sen AML/CFT-lainsäädäntö ja FNTT:n käytäntö voivat toimia esikuvana muille Euroopan valtioille.
Edellä kuvatut muutokset – suurempi osakepääoma, josta vaaditusta 125 000 eurosta maksetaan alkuvaiheessa vain 25 %, sekä paikallisen MLRO:n nimittäminen (Liettuassa on runsaasti päteviä AML-asiantuntijoita) – eivät ole liiallisia eivätkä rasittavia. Keskimääräinen paikallisten kryptopalvelumarkkinoiden toimija voi toteuttaa ne ilman merkittäviä vaikeuksia.
Jos olet kiinnostunut kryptoyrityksen rekisteröinnistä Liettuassa ja VASP-lisenssin hankkimisesta tai haluat lisätietoa Liettuan AML-lainsäädännön muutoksista, ota yhteyttä konsultteihimme puhelimitse, sähköpostitse tai verkkosivustomme palautelomakkeella. Lisätietoja kryptolisenssistä Liettuassa on saatavilla verkkosivustomme erillisellä sivulla.
