Ako Vaša tvrtka ostvaruje naknade preuzimanjem obveza drugih poduzeća — jamstvima za uredno izvršenje za izvođače, platnim jamstvima za dobavljače, jamstvima za predujam ili najamninu — Estonija Vam omogućuje poslovanje kao nebankovni jamac. Pružanje jamstava i obveza poduzećima obavlja se na temelju licence financijske institucije koju izdaje Financial Intelligence Unit (FIU): pojednostavljene dozvole usmjerene na usklađenost sa sprječavanjem pranja novca, a ne na bonitetna bankovna pravila.
Dokumenti za prijavu, državna pristojba i rok obrade opisani su na našoj stranici usluge licence financijske institucije.
Kratak odgovor
Jamstva i obveze koje se redovito nude pravnim osobama zahtijevaju licencu za djelatnost koju izdaje FIU (Rahapesu Andmebüroo). Potrošači, proizvodi nalik osiguranju ili upravljanje novcem klijenata mogu dovesti model u nadležnost Finantsinspektsioon. Licenca FIU-a nacionalna je i ne nosi EU putovnicu.
Treba li Vašem poslovanju s jamstvima licenca?
Estonsko pravo navodi poslove osiguranja i jamstva, zajedno s drugim poslovima koji stvaraju obvezujuće buduće obveze, među reguliranim financijskim uslugama (Credit Institutions Act § 6(1) točka 6). Društvo postaje financijska institucija kada mu je to glavna i trajna djelatnost (§ 5). U praksi to obuhvaća jamstva za uredno izvršenje, predujam, ponudu, plaćanje, jamstvo za nedostatke i komercijalnu najamninu koja se uz naknadu izdaju trećim osobama.
Svako jamstvo ima tri strane: nalogodavca (Vašeg klijenta, primjerice izvođača), korisnika jamstva (vlasnika projekta, dobavljača ili najmodavca kojeg štiti) i jamca (Vaše društvo).
Law of Obligations Act razlikuje poručanstvo (käendus), koje ovisi o temeljnom dugu, od neovisnog jamstva (garantii), koje se isplaćuje prema vlastitim uvjetima. Međunarodna praksa potonje naziva jamstvom na prvi poziv i često ga izdaje prema pravilima ICC-a URDG 758; uvjetna obveznica isplaćuje se tek kada se dokaže propust nalogodavca. Koji god oblik koristili, licenca ovisi o tome tko su Vaši klijenti i kako je proizvod strukturiran:
| Vaš model | Režim koji treba razmotriti |
|---|---|
| Uz naknadu izdajete jamstva za uredno izvršenje ili platna jamstva poduzećima | Licenca FIU-a za djelatnost |
| Platforma jamči plaćanja B2B kupaca dobavljačima | Licenca FIU-a za djelatnost |
| Jamstva kombinirate sa zajmovima ili leasingom poduzećima | Jedna licenca FIU-a za sve tri usluge |
| Matično društvo jamči dug vlastitog društva kćeri | Obično nije usluga trećim osobama — provjerite aranžman |
| Vaša se jamstva prodaju fizičkim osobama | Mogu se primjenjivati pravila za potrošače — provjerite s Finantsinspektsioon |
| Objedinjavate rizike mnogih klijenata uz premije | Djelatnost osiguranja — licenca osiguravatelja od Finantsinspektsioon |
| Također držite ili prenosite novac klijenata | Režim platne institucije ili kreditne institucije |
Kada bi mogli biti relevantni i FIU i Finantsinspektsioon, vlastite smjernice FIU-a savjetuju da se prije prijave obratite tijelu. Pogrešan odabir režima vodi odbijanju prijave ili poslovanju bez ispravne dozvole, stoga je pravno mišljenje o strukturi proizvoda dobro polazište.
Koji regulator licencira pružatelje jamstava
Dva tijela izdaju dozvole za financijske usluge u Estoniji. Prema Money Laundering and Terrorist Financing Prevention Act (§ 70(1) točka 1), financijska institucija treba licencu za djelatnost, a FIU među poslovima koje licencira navodi pružatelje poslova osiguranja i jamstva, uz B2B zajmodavce i davatelje leasinga. Banke, platne institucije i osiguravatelje umjesto toga ovlašćuje Finantsinspektsioon.
Za nebankovnog jamca razlika je u vrsti nadzora. FIU provjerava usklađenost sa sprječavanjem pranja novca i sankcijama, odnosno tko je vlasnik i vodi društvo te kako upoznaje svoje klijente; ne propisuje omjere kapitala, pravila likvidnosti ni zahtjeve poslovnog ponašanja kakve Finantsinspektsioon primjenjuje na banke i osiguravatelje.
Manje stroga licenca ne znači manji rizik. Jamac koji ne može platiti kada se aktivira jamstvo suočava se sa zahtjevima korisnika jamstva i pitanjima regulatora, stoga su pažljiva procjena rizika i dostatna vlastita sredstva i bez zakonskog omjera i dalje poslovna nužnost.
Ograničenja modela nebankovnog jamca
Model FIU-a odgovara čistom modelu jamstava među poduzećima. Provjerite tri ograničenja prije nego što proizvod izgradite oko njega.
Potrošači i proizvodi nalik osiguranju
Kada fizičke osobe postanu klijenti — primjerice putem jamstva povezanog s potrošačevim zajmom ili leasingom — proizvod se može kvalificirati kao potrošački kredit. Creditors and Credit Intermediaries Act široko definira kredit tako da uključuje druge oblike financiranja, a za potrošački kredit potrebna je licenca vjerovnika od Finantsinspektsioon. Proizvod koji uz premije objedinjuje rizike mnogih klijenata, kao što to čini osiguranje poručanstva, djelatnost je osiguranja neovisno o nazivu.
Prekogranični klijenti
EU putovnica postoji za licence utemeljene na direktivama EU-a: kreditne institucije, platne institucije i institucije za e-novac, investicijska društva i osiguravatelje. Licenca za jamstva od Rahapesu Andmebüroo nacionalna je dozvola, pa se pravila svake ciljne države moraju provjeriti zasebno.
Nema EU putovnice
U Njemačkoj se, primjerice, preuzimanje jamstava za druge klasificira kao bankovno poslovanje, pa aktivno ciljanje njemačkih klijenata može pokrenuti zahtjev za lokalnim odobrenjem. Neke druge države članice uopće ne reguliraju B2B jamstva.
Bankovna jamstva, SBLC-ovi i prihvaćanje korisnika jamstva
Jamstvo je korisno samo ako ga korisnik jamstva prihvati. Mnoge privatne ugovorne strane prihvaćaju jamstvo licenciranog nebankovnog jamca, ali javni naručitelji, neka velika društva i najmodavci inzistiraju na bankovnom jamstvu ili jamstvenoj obveznici osiguravatelja. Prije pokretanja potvrdite prihvaćanje kod ciljanih korisnika jamstva.
Jamstvo koje izdaje društvo licencirano od FIU-a njegova je vlastita obveza, a ne bankovno jamstvo ni standby akreditiv (SBLC), te se nikada ne smije tako oglašavati. Ponude za najam ili unovčavanje bankovnih instrumenata dobro su poznat obrazac prijevare, stoga poslovni planovi koji na njih nalikuju privlače pomnu provjeru FIU-a.
Što FIU provjerava u poslovanju s jamstvima
Pružatelj jamstava provjerava se kao svaka druga financijska institucija, s naglaskom na osobe i kontrole; popis dokumenata nalazi se na našoj stranici licence financijske institucije.
- Nema važećih osuda za kaznena djela protiv države, pranje novca ili druga namjerna kaznena djela — za društvo, članove njegove uprave (juhatus), prokuriste, stvarne vlasnike i vlasnike.
- Dobar poslovni ugled istih osoba. Pretpostavlja se osim ako nešto izaziva sumnju, poput uzrokovanja stečaja ili oduzimanja licence nadziranog društva, zabrane poslovanja ili međunarodnih sankcija.
- Kvalificirana kontakt osoba (službenik za prijavu pranja novca) s odgovarajućim obrazovanjem, iskustvom i besprijekornim ugledom; imenovanje se usklađuje s FIU-om.
Nakon licenciranja, jamac je obveznik prema Money Laundering Act: dubinska analiza klijenata, pisana procjena rizika, prijavljivanje sumnjivih aktivnosti i kontakt osoba u svakom trenutku, što može pokrivati angažirani MLRO. Ponavljano neusklađivanje dovodi do naloga i, naposljetku, do oduzimanja licence; pogledajte kako nadzor FIU-a funkcionira u praksi.
Eesti Firma je i sam licenciran od FIU-a kao pružatelj usluga za zaklade i društva. Pregledavamo poslovne modele jamstava, potvrđujemo ispravan režim i pripremamo zahtjeve za licencu za osnivače koji žele pokrenuti društvo za jamstva u Estoniji, zajedno s AML okvirom koji regulator očekuje.
Česta pitanja
Ne. Jamstva i obveze koje se redovito pružaju pravnim osobama, od jamstava za uredno izvršenje do platnih jamstava, podliježu licenci financijske institucije od Financial Intelligence Unit. Bankovna licenca postaje relevantna samo ako poduzeće također prima depozite ili druga povratna sredstva od javnosti.
Da. Državljanstvo nije prepreka: kao i kod svakog društva, stranac može posjedovati 100% estonskog društva. FIU provjerava da vlasnici, stvarni vlasnici i članovi uprave nemaju važeće osude za relevantna kaznena djela i da imaju dobar poslovni ugled. Postupak se vodi na estonskom, pa se dokumenti na stranom jeziku moraju podnijeti s estonskim prijevodima.
Ne. Izdaje vlastito jamstvo ili jamstvenu obveznicu. Korisnik jamstva koji traži bankovno jamstvo ili standby akreditiv očekuje banku kao izdavatelja.
Ne sama po sebi. Licenca je nacionalna i nema EU putovnicu, pa se moraju provjeriti pravila svake ciljne države; u nekima je poslovanje s jamstvima rezervirano za banke.
Obično ne. Jamstvo unutar grupe nije financijska usluga pružena trećim osobama, a licenca je namijenjena društvima čija je glavna i trajna djelatnost izdavanje jamstava. Ipak, posebni aranžman treba provjeriti.
