Negli ultimi cinque anni abbiamo assistito a un rapido sviluppo del settore dei servizi finanziari e di pagamento in Lituania e possiamo affermare con sicurezza che il Paese è diventato uno dei principali centri dell’industria fintech in Europa e nel mondo. Oggi è piuttosto difficile immaginare lo sviluppo di tecnologie finanziarie innovative senza la presenza delle criptovalute e di altri prodotti strettamente legati al sistema blockchain: così, passo dopo passo, la Lituania è diventata anche uno dei principali hub per gli exchange e le operazioni di cambio di criptovalute.
Il 30 giugno 2022, il Seimas della Repubblica di Lituania ha approvato un pacchetto di modifiche alla Legge sulla prevenzione del riciclaggio di denaro e del finanziamento del terrorismo (Legge AML). Lo scopo principale dell’adozione di tali modifiche è razionalizzare il quadro giuridico che disciplina il settore degli asset virtuali e la relativa fornitura di servizi, nonché aumentare, in una certa misura, la soglia di accesso al mercato degli asset virtuali per i fornitori di servizi di criptovalute, migliorando così la qualità, la trasparenza e l’affidabilità dei servizi di cambio e custodia offerti per le criptovalute e altri asset virtuali.
Innanzitutto, le modifiche sopra menzionate hanno adeguato la definizione di valuta virtuale. Pertanto, secondo la legislazione lituana, il termine valuta virtuale, che comprende tutte le criptovalute e la maggior parte dei vari token, è definito come segue:
La valuta virtuale è uno strumento dotato di valore digitale ma privo dello status giuridico di valuta o denaro, che non è autorizzato né garantito da una banca centrale o da un’altra autorità pubblica e che non è necessariamente collegato a una valuta, ma è riconosciuto da persone fisiche o giuridiche come mezzo di scambio e può essere trasferito, conservato, venduto, scambiato, investito e utilizzato per effettuare pagamenti per via elettronica.
Nuovi requisiti per le società di criptovalute e i VASP lituani
Le modifiche alla Legge AML hanno inoltre introdotto requisiti aggiuntivi per le società di criptovalute che forniscono servizi di cambio e custodia di cripto-asset. Di seguito elenchiamo gli aspetti più importanti delineati nelle modifiche sopra menzionate, ai quali occorre prestare particolare attenzione:
Capitale sociale di una società di criptovalute in Lituania
Una persona giuridica costituita nella Repubblica di Lituania che intenda operare come gestore di un servizio di cambio di valute virtuali e/o come gestore di portafogli di deposito di valute virtuali deve disporre di un capitale sociale registrato pari ad almeno EUR 125,000.
Responsabile AML locale / MLRO per un VASP in Lituania
Una persona giuridica che abbia iniziato a operare come gestore di un servizio di cambio di valute virtuali e/o come gestore di portafogli di deposito di valute virtuali deve avere un dirigente di alto livello che sia residente permanente in Lituania.
Fornitura di servizi nel mercato lituano
Un gestore di un servizio di cambio di valute virtuali e/o di portafogli di deposito di valute virtuali non deve fornire i propri servizi esclusivamente a clienti di un altro Paese né concentrarsi sulla fornitura di servizi nel mercato di un altro Paese in misura tale che, in base al modello di business della società, le sue attività nella Repubblica di Lituania possano essere considerate meramente formali e irrilevanti.
Come rendere una società conforme ai nuovi requisiti dell’autorità di regolamentazione FNTT?
Le società di criptovalute che hanno ottenuto una licenza per criptovalute in Lituania e registrato l’attività di gestore di un servizio di cambio di valute virtuali e/o di portafogli di deposito di valute virtuali prima del 1° novembre 2022 devono adeguare le proprie attività ai nuovi requisiti entro e non oltre il 31 dicembre 2022 e hanno il diritto di proseguire le proprie attività senza alcuna restrizione durante il periodo transitorio stabilito.
Registrazione del capitale sociale
Le società di criptovalute operanti nella giurisdizione della Repubblica di Lituania sono tenute a costituire un capitale sociale di almeno EUR 125,000 mediante il versamento di denaro sul conto corrente della società; successivamente, le modifiche al capitale sociale devono essere registrate presso il Registro delle imprese lituano e riportate sulla scheda di registrazione della società.
Il Codice commerciale lituano consente di effettuare conferimenti al capitale sociale di una persona giuridica versando il 25% dell’importo dichiarato nella fase iniziale e il restante 75% entro un anno solare.
Inserimento di un MLRO locale
Tutti gli exchange di criptovalute lituani attivi devono assumere un responsabile AML locale / MLRO entro e non oltre il 31 dicembre 2022, stipulare con tale persona un contratto di lavoro e notificare all’autorità di regolamentazione FNTT la sua nomina presso la società di criptovalute. Il nostro team è pronto a fornirvi servizi HR e ad assistervi nella selezione di un MLRO qualificato tra i residenti della Repubblica di Lituania, nonché a offrirvi ulteriore supporto nella formalizzazione del rapporto di lavoro, nella registrazione presso l’autorità fiscale e SODRA e nella notifica all’autorità di regolamentazione FNTT della nomina di un responsabile AML.
Cosa succede se ignoro i nuovi requisiti della FNTT?
Se, per qualsiasi motivo, un’impresa di criptovalute ignora l’obbligo di conformarsi ai nuovi requisiti della Legge AML e dell’autorità di regolamentazione FNTT e non regolarizza la propria situazione entro il 31 dicembre 2022, sarà esclusa dall’elenco dei gestori di servizi di cambio di valute virtuali e/o di portafogli di deposito di valute virtuali e perderà il diritto di fornire servizi legati alle criptovalute a partire dal 1° gennaio 2023.
Assistenza nell’adeguamento della società ai nuovi requisiti della FNTT
I nostri esperti sono pronti ad assistervi integralmente nell’adeguamento del vostro progetto crypto e nel rendere la vostra società di criptovalute conforme ai nuovi requisiti dell’autorità di regolamentazione FNTT. Vi aiuteremo nella costituzione e registrazione del capitale sociale, vi offriremo servizi HR personalizzati per trovare e assumere un MLRO qualificato e vi affiancheremo nella risoluzione di ogni altro aspetto e circostanza da gestire durante l’adeguamento della società ai nuovi requisiti della Legge AML della Repubblica di Lituania.
La Lituania è ancora una giurisdizione interessante per i progetti crypto?
Sì, la Lituania rimane certamente una delle giurisdizioni più rilevanti ed efficienti per le attività legate alle criptovalute e per i servizi di cambio e custodia di cripto-asset, e probabilmente continuerà a esserlo ancora a lungo.
Ciò è dovuto al fatto che la regolamentazione degli asset virtuali e dei servizi di cambio e custodia di criptovalute in Lituania rimane una delle più semplici, chiare e liberali rispetto alle altre giurisdizioni europee. La Legge AML della Repubblica di Lituania non prevede ulteriori obblighi AML/KYC per gli operatori del mercato delle criptovalute che aggravino e burocratizzino inutilmente i processi interni di una società di criptovalute; pertanto, la politica statale in materia di cripto-asset, la legislazione AML/CFT della Lituania e la prassi dell’autorità di regolamentazione FNTT possono essere considerate un punto di riferimento per gli altri Stati europei.
Inoltre, le modifiche precedentemente descritte relative all’aumento del capitale autorizzato (nella fase iniziale, un conferimento pari al 25% dell’importo richiesto di EUR 125,000) e al coinvolgimento di un MLRO locale (la Lituania dispone di un numero sufficiente di specialisti AML qualificati) non sono eccessive né onerose, poiché possono essere attuate senza particolari difficoltà dagli operatori medi del mercato lituano dei servizi di criptovalute.
Contattateci
Se siete interessati a registrare una società di criptovalute in Lituania e a ottenere una licenza VASP, oppure desiderate maggiori informazioni sulle novità della legislazione AML lituana, contattate i nostri consulenti per telefono, tramite e-mail o utilizzando il modulo di contatto sul nostro sito web.
Potete trovare ulteriori informazioni sulla licenza per criptovalute in Lituania nella pagina dedicata del nostro sito web.
