Negli ultimi cinque anni, il settore dei servizi finanziari e di pagamento in Lituania si è sviluppato rapidamente e oggi il Paese si è affermato saldamente come uno dei principali centri fintech d’Europa. È difficile immaginare la moderna tecnologia finanziaria senza criptovalute e altri prodotti basati su blockchain; per questo, passo dopo passo, la Lituania è divenuta anche uno dei principali hub europei per gli exchange di criptovalute e i fornitori di servizi su asset virtuali (VASP).
Il 30 giugno 2022, il Seimas della Repubblica di Lituania ha adottato un pacchetto di modifiche alla legge sulla prevenzione del riciclaggio di denaro e del finanziamento del terrorismo (legge AML). Le modifiche alla legge AML mirano a riordinare il quadro giuridico degli asset virtuali e ad aumentare, in una certa misura, la soglia di accesso per i fornitori di servizi in criptovalute, migliorando la qualità, la trasparenza e l’affidabilità dei servizi di exchange e custodia crypto nel Paese.
Innanzitutto, le modifiche hanno precisato la definizione di valuta virtuale. Ai sensi della normativa lituana antiriciclaggio, il termine comprende tutte le criptovalute e la maggior parte dei tipi di token, ed è definito come segue:
Valuta virtuale: definizione ai sensi della legge AML
La valuta virtuale è uno strumento con valore digitale, privo dello status giuridico di valuta o denaro, non emesso né garantito da una banca centrale o da altro organismo pubblico e non necessariamente collegato a una valuta, ma accettato da persone fisiche o giuridiche come mezzo di scambio e trasferibile, conservabile, vendibile, scambiabile, investibile e utilizzabile per effettuare pagamenti per via elettronica.
Nuovi requisiti per le società crypto e i VASP in Lituania
Le modifiche alla legge AML hanno inoltre introdotto requisiti aggiuntivi per le società di criptovalute che prestano servizi di scambio e custodia di crypto-asset, ossia per entrambe le categorie di VASP: operatori di cambio di valuta virtuale e operatori di portafogli di deposito (custodia) di valuta virtuale. Le disposizioni principali sono riportate di seguito.
Capitale sociale di una società crypto in Lituania
Una persona giuridica costituita nella Repubblica di Lituania che intenda operare come operatore di cambio di valuta virtuale e/o operatore di portafogli di deposito deve disporre di un capitale sociale registrato di almeno EUR 125,000.
Responsabile AML locale / MLRO per un VASP lituano
Una persona giuridica che abbia iniziato a operare come operatore di cambio di valuta virtuale e/o operatore di portafogli di deposito deve avere un dirigente senior residente permanente in Lituania e nominare un responsabile AML locale (MLRO) incaricato della conformità antiriciclaggio.
Servizi al mercato lituano
Un VASP lituano non deve fornire i propri servizi esclusivamente a clienti di un altro Paese, né concentrarsi sul mercato di un altro Paese a tal punto che, in base al modello di business della società, le sue attività nella Repubblica di Lituania possano essere considerate formali e irrilevanti.
Come adeguare una società crypto ai nuovi requisiti FNTT
L’FNTT (Financial Crime Investigation Service), che vigila sui VASP lituani, ha stabilito un periodo transitorio. Le società crypto che hanno ottenuto una licenza crypto in Lituania, ossia si sono registrate come operatori di cambio di valuta virtuale e/o operatori di portafogli di deposito, prima del 1° novembre 2022 dovevano conformarsi ai nuovi requisiti entro e non oltre il 31 dicembre 2022 e potevano continuare a operare senza restrizioni durante il periodo transitorio.
Registrazione del capitale sociale
Le società di criptovalute operanti nella giurisdizione devono costituire un capitale sociale di almeno EUR 125,000 versando il denaro sul conto corrente della società; successivamente, l’aumento del capitale autorizzato deve essere registrato presso il Registro lituano delle persone giuridiche e indicato nella scheda anagrafica della società.
Il diritto societario lituano consente di versare il capitale sociale in fasi: il 25% dell’importo dichiarato viene versato inizialmente e il restante 75% deve essere versato entro un anno solare.
Assunzione di un MLRO locale
Tutti gli exchange di criptovalute lituani attivi e i fornitori di portafogli di custodia dovevano inserire nel proprio organico un responsabile AML locale / MLRO entro e non oltre il 31 dicembre 2022, stipulare con lui un contratto di lavoro e notificare la nomina all’FNTT. Il nostro team può offrire supporto HR per reclutare un MLRO qualificato per la funzione di conformità tra i residenti locali, formalizzare il rapporto di lavoro, registrarlo presso l’autorità fiscale e SODRA e notificare l’FNTT.
Cosa accade se si ignorano i requisiti FNTT?
Conseguenze della mancata conformità
Una società crypto che non soddisfi i nuovi requisiti della legge AML entro il 31 dicembre 2022 viene rimossa dall’elenco FNTT degli operatori di cambio di valuta virtuale e/o degli operatori di portafogli di deposito e perde il diritto di fornire servizi crypto dal 1° gennaio 2023.
Assistenza per l’adeguamento ai nuovi requisiti FNTT
I nostri esperti sono pronti ad aiutarvi ad adeguare il vostro progetto crypto e a rendere la vostra società di criptovalute conforme ai nuovi requisiti FNTT: conferimento e registrazione del capitale sociale, ricerca e assunzione di un MLRO qualificato e risoluzione delle altre questioni che emergono durante l’adeguamento della società alla legge AML modificata.
La Lituania è ancora una giurisdizione interessante per i progetti crypto?
Sì. La Lituania rimane una delle giurisdizioni più rilevanti ed efficienti per le attività orientate alle criptovalute e per i servizi di scambio e custodia di crypto-asset, e probabilmente lo resterà a lungo.
Il motivo è che la regolamentazione crypto locale resta tra le più semplici, chiare e liberali d’Europa. La legge AML non impone ai partecipanti al mercato delle criptovalute obblighi AML/KYC aggiuntivi che graverebbero inutilmente sui processi interni di una società crypto o li burocratizzerebbero. In questo senso, la politica statale lituana in materia di crypto-asset, la relativa legislazione AML/CFT e la prassi dell’FNTT possono essere considerate un punto di riferimento per altri Stati europei.
Le modifiche descritte sopra, ossia l’aumento del capitale autorizzato (con il versamento iniziale di solo il 25% dei richiesti EUR 125,000) e il coinvolgimento di un MLRO locale (in Lituania vi sono numerosi specialisti AML qualificati), non sono né eccessive né onerose e un operatore medio del mercato locale dei servizi crypto può attuarle senza particolari difficoltà.
Se siete interessati a registrare una società crypto in Lituania e a ottenere una licenza VASP, oppure desiderate saperne di più sulle modifiche alla normativa AML lituana, contattate i nostri consulenti per telefono, e-mail o tramite il modulo di contatto sul nostro sito. Ulteriori dettagli sulla licenza crypto in Lituania sono disponibili nella pagina dedicata del nostro sito.
