Licenza crypto in Estonia

Licenza per criptovalute in Estonia

Dal 2017 siamo specializzati nel supporto di progetti crypto e aiutiamo le società a ottenere licenze crypto. Disponiamo di ampie conoscenze e competenze nei settori del diritto commerciale, della finanza e dell'AML/CFT.

Ottenere una licenza crypto in Estonia è una soluzione efficace per aiutare la tua startup blockchain a entrare nel quadro giuridico dell'UE.

Ottenimento di una licenza estone per fornitori di servizi di asset virtuali (VASP)

Siamo un team di consulenti, avvocati e commercialisti professionisti con una vasta esperienza nel diritto commerciale e nella finanza. Dal 2017 forniamo servizi di supporto a società crypto e progetti blockchain in Estonia e nell'UE. Da allora abbiamo assistito oltre 300 clienti nell'ottenimento di una licenza crypto e aiutato i loro progetti a entrare nel quadro giuridico dell'UE. Siamo sempre aggiornati sulle ultime tendenze nei settori delle criptovalute e della blockchain e siamo competenti nella risoluzione dei problemi più complessi.

• Autorità di regolamentazione:
  • Financial Intelligence Unit (FIU)
• Atti normativi:
  • Legge sulla prevenzione del riciclaggio di denaro e del finanziamento del terrorismo (RahaPTS)
  • Direttiva 2015/849 del Parlamento europeo (quarta direttiva antiriciclaggio, 4AMLD)
  • Direttiva 2018/843 del Parlamento europeo (quinta direttiva antiriciclaggio, 5AMLD)
  • Proposta di regolamento 2020/593 del Parlamento europeo e del Consiglio dell'UE (regolamento sui mercati delle cripto-attività, MiCA)

Regolamentazione degli asset virtuali e delle criptovalute in Estonia

Il 27.11.2017 l'Estonia ha promulgato la legge sulla prevenzione del riciclaggio di denaro e del finanziamento del terrorismo (RahaPTS), basata sulla Direttiva 2015/849 del Parlamento europeo e del Consiglio dell'UE. L'atto legislativo sopra menzionato ha introdotto la definizione di “asset virtuali”:

Secondo la definizione sopra riportata, le criptovalute e vari tipi di token (security token, token garantiti da asset, alcuni utility token e token non fungibili unici) possono essere classificati come asset virtuali.

Requisiti per i progetti di criptovalute

L'attuale legislazione estone impone standard elevati alle società crypto e agli altri operatori del settore blockchain e prevede requisiti specifici in materia di capitale sociale, qualifiche degli amministratori e degli altri dipendenti, algoritmi AML/CFT interni, soluzioni informatiche e di pagamento, nonché altri processi interni e attività aziendali.

• Capitale sociale di una società crypto100 000 EURO, se i servizi forniti sono “cambio di valuta virtuale”, “portafoglio di valuta virtuale” e/o “ICO e organizzazione di offerte di valuta virtuale”;250 000 EURO, se il servizio fornito è esclusivamente il “trasferimento di valuta virtuale” oppure è offerto in combinazione con i servizi sopra menzionati.

• Gestione e beneficiariIl consiglio di amministrazione, in quanto organo direttivo della società, deve avere sede in Estonia;Gli amministratori, gli azionisti e i beneficiari effettivi (UBO) della società devono godere di una reputazione commerciale impeccabile e non avere precedenti penali;Tutti i membri del consiglio di amministrazione devono possedere un titolo di istruzione superiore (in qualsiasi settore) e almeno due anni di esperienza in ambiti quali finanza, diritto, contabilità, revisione, IT o gestione pubblica o amministrativa;Un membro del consiglio di amministrazione non può ricoprire contemporaneamente tale incarico in più di due società crypto;Un membro del consiglio di amministrazione può ricoprire il ruolo di responsabile AML, ma soltanto nelle società in cui è contemporaneamente membro del consiglio di amministrazione.

• Responsabile AML (responsabile della conformità)Il responsabile AML deve godere di una reputazione commerciale impeccabile e possedere le competenze, le conoscenze e l'esperienza necessarie nel settore AML/CFT;La candidatura del responsabile AML deve essere verificata dall'autorità di regolamentazione (FIU), che può invitare il candidato a un colloquio per accertarne le competenze;L'incarico di responsabile AML può essere assunto esclusivamente da candidati il cui luogo di lavoro permanente si trovi in Estonia;Un responsabile AML può ricoprire tale incarico in una sola società crypto.

• Luogo di attività e ufficioLa sede operativa o l'ufficio principale della società di criptovalute deve trovarsi in Estonia;L'ufficio della società deve essere adeguato alla natura e alla portata dei servizi forniti;Il VASP è tenuto a garantire alle autorità di vigilanza l'accesso ai dati e ai documenti conservati presso l'ufficio della società.

• Sistemi e soluzioni ITIl VASP deve fornire all'autorità di regolamentazione informazioni sui sistemi IT e sugli altri strumenti e soluzioni tecnologiche necessari per svolgere le attività aziendali e fornire i servizi principali, compresa una descrizione delle misure di sicurezza che garantiscono la protezione degli asset dei clienti e un elenco delle soluzioni che assicurano la continuità operativa e i livelli di organizzazione tecnica della società;Oltre alle informazioni sopra menzionate, all'autorità di vigilanza deve essere fornita una descrizione dei sistemi IT e delle altre soluzioni tecnologiche mediante i quali il VASP garantisce il rispetto dei requisiti della “Travel Rule”, identifica il cliente e i suoi beneficiari effettivi, determina i livelli di rischio, sottopone le attività a screening e monitoraggio, osserva e applica le sanzioni internazionali e monitora i rapporti commerciali con i clienti.

• Controllo di revisioneLe società crypto sono tenute a sottoporre a revisione i propri bilanci annuali per garantire l'affidabilità e la trasparenza delle informazioni finanziarie fornite alle istituzioni pubbliche;La società deve nominare un revisore legale oppure stipulare un accordo con una società di revisione autorizzata a fornire i relativi servizi.

• Controllo interno e revisioneIl VASP è tenuto a svolgere revisioni interne per garantire che le attività della società, dei suoi dirigenti e dei suoi dipendenti non siano in contrasto con la legislazione vigente, le istruzioni dell'autorità di regolamentazione, le norme interne, i contratti e gli accordi in essere, nonché le prassi commerciali generali;Per svolgere la revisione interna, la società deve nominare un revisore interno dotato delle competenze necessarie. Il revisore interno non deve necessariamente essere un dipendente della società e può essere un soggetto terzo.

• Piano aziendale della società cryptoAttività, servizi e prodotti pianificati e relativi volumi previsti;Strategia aziendale, principali concorrenti e quota di mercato stimata;Clienti potenziali, compreso il numero stimato di residenti in Estonia e in altri Paesi;Entrate e spese stimate, suddivise per aree di attività della società;Fondi propri e capitale sociale della società;Obblighi derivanti dal processo di erogazione dei servizi;Stati patrimoniali e indicatori finanziari previsti, comprese entrate, spese, utili e flussi di cassa, nonché le motivazioni alla base di tali indicatori;Valutazione dei rischi e principi e strategie fondamentali di gestione del rischio;Partner, intermediari o servizi di terzi utilizzati dalla società nell'ambito delle proprie attività aziendali;Altri aspetti ed eccezioni rilevanti.

Fasi per ottenere una licenza per operare con le criptovalute

Affinché un progetto possa ottenere una licenza crypto e ricevere assistenza durante l'intero processo fino all'approvazione della domanda, è necessario rispettare le rigorose condizioni stabilite dalla legislazione vigente, soddisfare i requisiti delle autorità di regolamentazione e prestare attenzione a numerosi dettagli e sfumature.

La procedura per ottenere una licenza per criptovalute può essere suddivisa nelle seguenti fasi:

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   Costituzione di una società in Estonia

   La registrazione della società è il primo passo per realizzare l'intento di ottenere una licenza crypto in Estonia. Una società può essere registrata di persona oppure a distanza mediante procura o carta e‑Residency. La procedura di costituzione della persona giuridica richiede fino a 5 giorni lavorativi.

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   Apertura di un conto amministrativo

   Una società crypto necessita di un conto amministrativo (IBAN) per versare il capitale sociale e svolgere le proprie attività aziendali. È possibile aprirlo presso una banca oppure tramite un sistema di pagamento (EMI o PSP) registrato nell'UE.

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   Registrazione e versamento del capitale sociale

   L'importo del capitale sociale (€100 000 o €250 000) deve essere versato dai proprietari sul conto corrente della società. La banca o il sistema di pagamento deve confermare il trasferimento di denaro emettendo un documento appropriato corredato di firma e timbro. Il passo successivo consiste nel registrare il conferimento del capitale sociale nel Registro delle imprese estone.

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   Ricerca di un ufficio

   Al momento della richiesta di una licenza crypto, è necessario fornire all'autorità di regolamentazione una copia del contratto di locazione di uno spazio adibito a ufficio conforme al modello aziendale del progetto di criptovalute e al volume previsto dei servizi forniti.

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   Nomina di un amministratore locale

   La legislazione vigente richiede che i membri del consiglio di amministrazione di una società crypto si trovino in Estonia, il che significa che deve esserci almeno un membro locale (amministratore). Se il trasferimento non rappresenta una decisione razionale per la direzione del tuo progetto crypto, dovresti coinvolgere un membro del consiglio di amministrazione residente in Estonia. Ti assisteremo nella ricerca di un candidato idoneo che soddisfi tutti i requisiti dell'autorità di regolamentazione.

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   Preparazione di tutta la documentazione interna e implementazione degli algoritmi AML/CFT

   La componente fondamentale dell'attività di un VASP è la rigorosa osservanza dei principi internazionali e degli standard AML/KYC. La società deve elaborare un insieme completo di regole e algoritmi AML/CFT adeguati al modello aziendale. Tali regole devono includere anche la procedura di identificazione del cliente, la procedura di screening e monitoraggio delle attività dei clienti, la valutazione del rischio, la politica di gestione del rischio, una descrizione della propensione al rischio della società, le procedure di controllo interno, ecc. Per garantire l'applicazione efficace e ininterrotta delle misure AML/CFT, la società deve implementare soluzioni IT adeguate che consentano l'identificazione automatizzata dei clienti, nonché lo screening e il monitoraggio delle transazioni e delle circostanze relative ai clienti della società.

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   Preparazione dell'infrastruttura

   Per il funzionamento dell'attività e l'esecuzione delle operazioni di cambio di criptovalute, è necessario predisporre e configurare un'infrastruttura adeguata: aprire un conto amministrativo presso una banca o crearne uno tramite un sistema di pagamento (SWIFT, SEPA), aprire un conto aziendale su una piattaforma di exchange di criptovalute affidabile, configurare la contabilizzazione automatizzata delle transazioni, garantire la raccolta e la conservazione sicura delle informazioni sui clienti e sulle loro transazioni, implementare un sistema CRM conforme al modello aziendale della società e stabilire canali di comunicazione con i clienti. Occorre inoltre definire gli altri aspetti connessi al flusso operativo previsto della società.

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   Assunzione di specialisti

   Per soddisfare i requisiti di legge e garantire la trasparenza delle attività del progetto blockchain, la società deve incaricare un revisore certificato o una società di revisione e un revisore interno esterno. È inoltre opportuno valutare l'assunzione di personale operativo d'ufficio (specialisti AML, assistenza clienti, ecc.) residente in Estonia.

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   Domanda di licenza e autorità di regolamentazione

   La fase finale della costituzione di una società di criptovalute in Estonia consiste nel presentare una domanda di licenza alla Financial Intelligence Unit e nel monitorare attentamente il processo di valutazione.

I nostri consulenti e avvocati ti offriranno supporto e assistenza in ciascuna delle fasi sopra menzionate, prepareranno la tua startup crypto per l'ottenimento della licenza e continueranno ad assisterti durante l'intero processo.