Paddle pentru o companie estoniană: aprobare, taxe, plăți și TVA

Partea dificilă a vânzării de software de la un OÜ estonian către clienți din întreaga lume este impozitarea. Odată ce vânzările de servicii digitale către consumatori din UE depășesc 10.000 € pe an, se aplică rata de TVA din țara fiecărui client, iar multe țări din afara UE percep propria taxă pe vânzări. Cu un procesator obișnuit de plăți, compania dumneavoastră răspunde pentru toate acestea. Paddle preia această sarcină deoarece acționează ca merchant of record, vânzând produsul dumneavoastră clienților în nume propriu.

Acest ghid explică ce înseamnă acest lucru pentru o companie estoniană: ce acceptă Paddle, cum deschideți un cont Paddle și treceți verificarea, cât costă, cum ajung plățile în contul dumneavoastră și cum înregistrează contabilul venitul.

Ce face Paddle ca merchant of record

Un merchant of record este compania care vinde legal un produs clientului. Când vindeți prin Paddle, acea companie este Paddle, nu OÜ-ul dumneavoastră. Clientul plătește Paddle și primește chitanța acesteia, iar extrasul de card afișează numele Paddle împreună cu o denumire scurtă aleasă de dumneavoastră în panoul de control. Paddle apoi calculează, colectează și plătește TVA-ul sau taxa pe vânzări datorată în țara clientului, verifică tranzacțiile pentru fraudă, gestionează disputele cu emitenții cardurilor și răspunde întrebărilor cumpărătorilor privind plățile.

În spatele fiecărei achiziții există două vânzări. Paddle cumpără produsul dumneavoastră și îl revinde clientului, astfel că OÜ-ul dumneavoastră are un singur client comercial. Vânzările către cumpărători din Statele Unite se realizează prin Paddle.com Inc. Vânzările către restul lumii se realizează prin Paddle.com Market Ltd în Regatul Unit sau Paddle Payments Ltd în Irlanda, în funcție de locul în care este stabilit vânzătorul. Această structură menține simplă situația dumneavoastră fiscală, după cum arată secțiunea contabilă de mai jos.

Prețul acestei comodități este controlul. Clienții văd numele Paddle la finalizarea comenzii și pe chitanțele lor, condițiile sale pentru cumpărători se aplică achiziției, iar acesta percepe mai mult pe vânzare decât un simplu procesator de carduri.

Poate un OÜ estonian să utilizeze Paddle?

Da. Estonia se află pe lista țărilor acceptate de Paddle, iar o societate estoniană cu răspundere limitată (OÜ) se înscrie la fel ca o companie de oriunde altundeva. Fondatorii care își gestionează compania prin e-Residency trec prin aceleași verificări ca toți ceilalți. În practică, aprobarea depinde în principal de ceea ce vindeți.

Paddle este creat pentru SaaS, aplicații, jocuri și alte produse digitale, precum e-book-uri, pluginuri și cursuri online create de dumneavoastră. Regulile din politica sa de utilizare acceptabilă exclud, printre altele:

• bunuri fizice și orice necesită livrare fizică
• servicii prestate de persoane care nu sunt legate de software, precum consultanța, coachingul sau serviciile IT
• marketplace-uri în care alți vânzători vând prin platforma dumneavoastră
• servicii financiare și de plată reglementate, exchange-uri crypto și carduri cadou
• jocuri de noroc, conținut pentru adulți, întâlniri, servicii de călătorie și sfaturi medicale

VPN-urile, proxy-urile și suportul tehnic pentru dispozitive nu sunt interzise categoric, însă Paddle le verifică mai atent. Dacă firma dumneavoastră vinde în principal consultanță sau lucrări de dezvoltare clienților, Paddle este instrumentul nepotrivit, iar o factură obișnuită plus un procesator de carduri vă va servi mai bine.

Cum deschideți un cont Paddle și treceți verificarea

Înscrierea durează câteva minute. Verificările ulterioare sunt adesea instantanee, însă pot dura câteva săptămâni dacă fiecare etapă ajunge la verificare manuală. Ordinea obișnuită este:

1. Creați un cont de vânzător pe pagina de înscriere Paddle, folosind datele companiei și adresa site-ului dumneavoastră.
2. Deschideți un cont sandbox separat, mediul de test Paddle, și creați acolo pagina de finalizare a comenzii în timp ce se desfășoară verificarea.
3. Trimiteți domeniul spre revizuire și finalizați verificările companiei și identității.
4. Adăugați detaliile de plată în panoul de control.
5. Treceți la plăți live după ce Paddle aprobă contul.

La pasul 3, Paddle verifică trei lucruri: site-ul dumneavoastră, compania și persoanele din spatele acesteia. O mare parte este automată, iar o etapă ajunge la o persoană doar când ceva necesită o analiză mai atentă.

Pentru verificarea companiei, Paddle solicită documente de înregistrare emise de autorități, de preferat în format PDF. Pentru o companie estoniană, aceasta înseamnă un extras din Registrul Comerțului estonian (Äriregister), pe care oricine îl poate descărca gratuit în format PDF din Registrul electronic al întreprinderilor. Facturile de utilități, documentele contabile și documentele cu codul fiscal nu sunt acceptate în locul acestuia. Verificările de identitate se desfășoară prin Sumsub, partenerul de verificare al Paddle.

Pregătirea site-ului pentru verificarea domeniului

Verificarea domeniului este etapa la care încep cel mai des întârzierile, astfel că merită să aveți site-ul pregătit înainte de a-l trimite. Cerințele privind domeniul ale Paddle sunt:

1. O descriere clară a produsului și a principalelor sale funcționalități.
2. Prețuri pe o pagină publică; o captură de ecran este suficientă dacă pagina nu este încă live.
3. Termeni și condiții care afișează denumirea legală a companiei dumneavoastră, de exemplu Nordwave OÜ, plus o politică de rambursare și o politică de confidențialitate, toate accesibile din meniul sau subsolul site-ului.
4. O conexiune HTTPS funcțională.

Fiecare domeniu și subdomeniu care deschide o pagină de finalizare a comenzii Paddle necesită aprobare proprie. Pe lângă produsele din afara politicii sale, motivele obișnuite de respingere sunt paginile ascunse în spatele autentificării, lipsa prețurilor publice și cererile de informații suplimentare rămase fără răspuns. Manualul pentru vânzători al Paddle sugerează și să adăugați în termeni o formulare care precizează că Paddle.com vă procesează comenzile ca merchant of record și gestionează serviciul pentru clienți și retururile.

Taxele Paddle

Prețul standard Paddle este 5% plus 50 de cenți pentru fiecare tranzacție la finalizarea comenzii, fără taxă lunară. Acesta acoperă procesarea plăților, gestionarea taxelor, protecția antifraudă și suportul pentru cumpărători. Componenta fixă face vânzările mici costisitoare: pentru o vânzare de $9.99, taxa este de aproximativ $1, sau 10%, iar pentru un plan anual de $99 este $5.45, sau 5.5%. Pentru produse sub $10, Paddle oferă tarife personalizate la cerere, iar vânzătorii cu volum mare pot negocia condiții personalizate.

Chargeback-urile sunt singurul cost suplimentar notabil. Când un cumpărător contestă o plată la banca sa, Paddle deduce suma și o taxă de 20 de dolari, lire sau euro, în funcție de moneda vânzării, din soldul dumneavoastră. Dacă Paddle câștigă disputa, suma vânzării revine, dar taxa nu. Descrierile clare ale produsului și rambursările rapide pentru clienții nemulțumiți mențin aceste dispute rare.

Cum ajung plățile Paddle la o companie estoniană

Paddle plătește o dată pe lună, iar dumneavoastră nu puteți retrage soldul la cerere. În ziua de 1 a fiecărei luni, un sold peste pragul dumneavoastră de plată devine o plată, Paddle îl trimite până în data de 15, iar transferul poate dura până la trei zile lucrătoare pentru a ajunge. Prin urmare, o vânzare făcută la începutul lunii martie este plătită până la mijlocul lunii aprilie, deci planificați fluxul de numerar ținând cont de această întârziere. Pragul minim este $100, sau €100 ori £100 pentru soldurile păstrate în acele monede, iar un sold mai mic se reportează în luna următoare.

Plățile Paddle se efectuează prin transfer bancar sau către Payoneer. Funcționează orice cont cu IBAN și cod BIC/SWIFT, astfel că utilizați un cont de afaceri pe numele companiei, fie la o bancă estoniană, fie la un furnizor precum Wise Business. Pentru majoritatea țărilor nu există taxă de plată, deși în unele se poate aplica o taxă SWIFT de $15, iar banca dumneavoastră poate percepe taxe pentru transferurile primite. Dacă vindeți mai ales în euro, un sold în euro plătit într-un cont în euro evită conversia valutară. Prezentarea noastră a conturilor de afaceri pentru companii estoniene compară principalele opțiuni.

Paddle vs Stripe pentru o companie estoniană

Stripe este un procesator de plăți: preia plata cu cardul și vă transferă banii, însă OÜ-ul dumneavoastră rămâne vânzătorul. Compania dumneavoastră emite apoi facturile, aplică TVA-ul corect pentru țara fiecărui client și depune declarațiile, ceea ce în UE înseamnă de regulă ghișeul unic pentru TVA. În schimb, taxele sale sunt mai mici: lista de prețuri pentru Estonia Stripe începe de la 1.5% + €0.25 pentru un card european standard.

Ca regulă generală, Paddle merită când vindeți produse digitale consumatorilor din multe țări, unde gestionarea impozitării pe cont propriu ar costa mai mult decât diferența de taxe. Stripe se potrivește clienților comerciali din UE, bunurilor fizice și serviciilor, precum și companiilor care își doresc propriul nume pe fiecare chitanță. Paddle nu este singurul merchant of record: Stripe are propria opțiune, Managed Payments, iar FastSpring și Lemon Squeezy, deținut de Stripe, funcționează după același model. Ghidul nostru despre un cont Stripe pentru o companie estoniană explică opțiunea Stripe.

Contabilitate și impozite pentru veniturile din Paddle

Deoarece OÜ-ul dumneavoastră vinde către Paddle, nu către mii de clienți, contabilitatea este mai simplă decât cu un procesator de plăți, iar câteva documente de la Paddle acoperă cea mai mare parte.

Factura inversă înlocuiește propria factură

Nu facturați niciodată Paddle. La fiecare plată, Paddle generează o factură inversă, un document prin care se facturează singur către compania dumneavoastră pentru suma plății. Dacă aveți vânzări atât în Statele Unite, cât și în alte locuri, primiți două facturi, câte una de la fiecare companie Paddle, plus o notă de plată care arată totalul achitat. Un extras lunar separat arată vânzările brute, taxele reținute și comisioanele Paddle.

În majoritatea cazurilor, venitul dumneavoastră este suma de pe facturile inverse, prețul pe care Paddle îl plătește OÜ-ului dumneavoastră pentru produsele sale, iar extrasul servește drept document justificativ. Sumele în dolari sau lire sunt convertite în euro, de regulă la cursul Băncii Centrale Europene din data tranzacției.

TVA pentru vânzările către Paddle

Nu adăugați TVA la vânzarea către Paddle. Centrul de ajutor Paddle descrie această vânzare ca vânzare transfrontalieră între două companii, impozitată prin taxare inversă în țara proprie a Paddle. Pentru TVA-ul estonian, locul prestării este, prin urmare, în afara Estoniei. Deoarece doar cifra de afaceri al cărei loc al prestării este în Estonia se ia în calcul la pragul de 40.000 € pentru înregistrare în scopuri de TVA, un OÜ care vinde numai prin Paddle nu trebuie să se înregistreze în scopuri de TVA în Estonia din cauza acestui venit.

Dacă firma dumneavoastră este înregistrată în scopuri de TVA oricum, de exemplu pentru că vinde și în Estonia sau a ales să se înregistreze, contabilul declară venitul Paddle în decontul de TVA la 0%, ca cifră de afaceri impozitată în altă țară. Când cumpărătorul este compania irlandeză a Paddle, este o prestare de servicii către o altă întreprindere din UE, care intră și în raportul lunar privind livrările intracomunitare. Înregistrarea voluntară nu este automată, deoarece Tax and Customs Board verifică activitatea reală a companiei; articolul nostru despre codurile de TVA refuzate explică ce analizează.

Impozit pe profit

Venitul din Paddle este impozitat ca orice alt profit al companiei în Estonia: profitul păstrat în companie nu este impozitat, iar impozitul devine datorat numai când compania distribuie dividende sau face distribuiri similare. Ghidul nostru despre impozitul pe profit în Estonia explică modul de calcul al impozitului.

Înființarea companiei și contabilitatea Paddle cu Eesti Firma

Dacă sunteți încă la început, putem înregistra compania dumneavoastră estoniană online prin e-Residency sau prin procură dacă nu aveți un card e-Residency. Pregătim și extrasul din Registrul Comerțului estonian (Äriregister) și celelalte documente ale companiei solicitate de Paddle. Echipa noastră de contabilitate poate apoi înregistra facturile inverse lunare, aplica regulile de TVA descrise mai sus și depune situațiile financiare anuale, astfel încât partea fiscală să rămână la fel de simplă cum intenționează modelul merchant of record.

Trimiteți-ne o descriere scurtă a produsului dumneavoastră și a locului unde se află clienții, iar noi vă vom propune o structură potrivită.

Trimiteți o solicitare

Întrebări frecvente