Протягом останніх п’яти років сектор фінансових і платіжних послуг у Литві стрімко розвивався, і сьогодні країна міцно утвердилася як один із провідних фінтех-центрів Європи. Сучасні фінансові технології важко уявити без криптовалют та інших продуктів на основі блокчейну, тому поступово Литва також стала одним із головних європейських центрів криптообмінників і постачальників послуг із віртуальними активами (VASP).
30 червня 2022 року Сейм Литовської Республіки ухвалив пакет змін до Закону про запобігання відмиванню грошей та фінансуванню тероризму (Закон AML). Мета змін до Закону AML — упорядкувати правове регулювання віртуальних активів і певною мірою підвищити поріг входу для постачальників криптовалютних послуг, що має покращити якість, прозорість і надійність послуг криптообміну та зберігання в країні.
Насамперед зміни уточнили визначення віртуальної валюти. Відповідно до литовського законодавства у сфері протидії відмиванню коштів, цей термін охоплює всі криптовалюти та більшість видів токенів і визначається так:
Віртуальна валюта — визначення за Законом AML
Віртуальна валюта — це інструмент, що має цифрову вартість, але не має правового статусу валюти чи грошей, не випускається та не гарантується центральним банком або іншим державним органом і не обов’язково пов’язаний із валютою, проте визнається фізичними чи юридичними особами засобом обміну та може передаватися, зберігатися, продаватися, обмінюватися, інвестуватися й використовуватися для розрахунків електронними засобами.
Нові вимоги для криптокомпаній і VASP у Литві
Зміни до Закону AML також запровадили додаткові вимоги для криптовалютних компаній, що надають послуги з обміну та зберігання криптоактивів, — тобто для обох категорій VASP: операторів обміну віртуальної валюти та операторів депозитарних (кастодіальних) гаманців віртуальної валюти. Основні положення наведено нижче.
Статутний капітал криптокомпанії у Литві
Юридична особа, заснована в Литовській Республіці, яка має намір працювати як оператор обміну віртуальної валюти та/або оператор депозитарних гаманців, повинна мати зареєстрований статутний капітал не менше EUR 125,000.
Місцевий AML-офіцер / MLRO для литовського VASP
Юридична особа, що розпочала діяльність як оператор обміну віртуальної валюти та/або оператор депозитарних гаманців, повинна мати керівника вищої ланки, який постійно проживає в Литві, а також призначити місцевого AML-офіцера (MLRO), відповідального за дотримання вимог щодо протидії відмиванню коштів.
Обслуговування литовського ринку
Литовський VASP не може надавати послуги виключно клієнтам з іншої країни або зосереджуватися на ринку іншої країни настільки, що його діяльність у Литовській Республіці, з огляду на бізнес-модель компанії, може вважатися формальною та несуттєвою.
Як привести криптокомпанію у відповідність до нових вимог FNTT
FNTT (Служба розслідування фінансових злочинів), яка контролює литовські VASP, установила перехідний період. Криптокомпанії, що отримали криптоліцензію в Литві — тобто зареєструвалися як оператор обміну віртуальної валюти та/або оператор депозитарних гаманців — до 1 листопада 2022 року, повинні виконати нові вимоги не пізніше 31 грудня 2022 року та можуть без обмежень продовжувати діяльність протягом перехідного періоду.
Реєстрація статутного капіталу
Криптовалютні компанії, що працюють у цій юрисдикції, повинні сформувати статутний капітал у розмірі не менше EUR 125,000, внісши кошти на поточний рахунок компанії, після чого збільшення статутного капіталу має бути зареєстроване в Литовському реєстрі юридичних осіб і відображене в реєстраційній картці компанії.
Литовське корпоративне законодавство допускає поетапне внесення статутного капіталу: на початковому етапі сплачується 25% заявленої суми, а решта 75% має бути внесена протягом одного календарного року.
Найм місцевого MLRO
Усі чинні литовські криптообмінники та постачальники кастодіальних гаманців повинні не пізніше 31 грудня 2022 року ввести до штату місцевого AML-офіцера / MLRO, укласти з ним трудовий договір і повідомити FNTT про призначення. Наша команда може надати HR-підтримку у пошуку кваліфікованого MLRO для вашої функції комплаєнсу серед місцевих резидентів, оформленні трудових відносин, їх реєстрації в податковому органі та SODRA, а також повідомленні FNTT.
Що буде в разі ігнорування вимог FNTT?
Наслідки недотримання вимог
Криптокомпанію, яка не виконає нові вимоги Закону AML до 31 грудня 2022 року, буде виключено зі списку FNTT операторів обміну віртуальної валюти та/або операторів депозитарних гаманців, і вона втратить право надавати криптопослуги з 1 січня 2023 року.
Допомога в адаптації до нових вимог FNTT
Наші експерти готові допомогти вам адаптувати криптопроєкт і привести криптовалютну компанію у відповідність до нових вимог FNTT: внести та зареєструвати статутний капітал, знайти й найняти кваліфікованого MLRO, а також вирішити інші питання, що виникають під час адаптації компанії до зміненого Закону AML.
Чи залишається Литва привабливою юрисдикцією для криптопроєктів?
Так. Литва залишається однією з найбільш актуальних та ефективних юрисдикцій для криптоорієнтованої діяльності й послуг з обміну та зберігання криптоактивів і, ймовірно, залишатиметься такою ще тривалий час.
Причина в тому, що місцеве регулювання криптовалют і надалі є одним із найпростіших, найзрозуміліших і найліберальніших у Європі. Закон AML не встановлює для учасників криптовалютного ринку додаткових AML/KYC-зобов’язань, які без потреби ускладнювали б або бюрократизували внутрішні процеси криптокомпанії. У цьому сенсі державну політику Литви щодо криптоактивів, її законодавство AML/CFT і практику FNTT можна вважати орієнтиром для інших європейських держав.
Описані вище зміни — підвищений статутний капітал (причому на початковому етапі сплачується лише 25% від необхідних EUR 125,000) та залучення місцевого MLRO (у Литві є чимало кваліфікованих AML-фахівців) — не є надмірними або обтяжливими, і пересічний учасник місцевого ринку криптопослуг може виконати їх без значних труднощів.
Якщо вас цікавить реєстрація криптокомпанії в Литві та отримання ліцензії VASP або ви хочете дізнатися більше про зміни до литовського законодавства AML, зверніться до наших консультантів телефоном, електронною поштою або через форму зворотного зв’язку на сайті. Докладнішу інформацію про криптоліцензію в Литві можна знайти на спеціальній сторінці нашого сайту.
