Trả lời nhanh
Trừ khi bạn dự định huy động vốn từ nhà đầu tư Mỹ, bán chủ yếu tại Mỹ hoặc sống ở nơi Stripe không hoạt động, một công ty Estonia đơn giản và ít tốn kém hơn để vận hành so với công ty Delaware thành lập qua Stripe Atlas. Atlas có chi phí khởi đầu $500, nhưng sau đó công ty phải nộp thuế Delaware, trả phí đại lý đăng ký và khai thuế Mỹ hằng năm, ngay cả khi không có thu nhập. Một OÜ Estonia có phí đăng ký €265, được quản lý trực tuyến qua e-Residency và không chịu thuế Estonia trên lợi nhuận giữ lại.
Stripe Atlas là cách phổ biến để một nhà sáng lập ngoài Hoa Kỳ thành lập công ty trực tuyến tại bang Delaware của Mỹ. Với những nhà sáng lập muốn có công ty tại EU, lựa chọn thay thế chính cho Stripe Atlas là công ty trách nhiệm hữu hạn tư nhân Estonia, gọi là OÜ, được thành lập qua e-Residency của Estonia. ID kỹ thuật số do chính phủ cấp này cho phép bạn đăng ký và vận hành công ty từ bất cứ đâu.
Cả hai đều có thể được thành lập trực tuyến, vì vậy khác biệt thực sự nằm ở chi phí và hồ sơ khai nộp hằng năm. Phần so sánh của chúng tôi về Estonia và Delaware trình bày sâu hơn về khía cạnh thuế.
Stripe Atlas bao gồm những gì với $500
Với khoản phí một lần $500, Atlas đăng ký công ty tại Delaware và thanh toán các lệ phí nộp hồ sơ của bang. Bạn có thể chọn C corporation, hình thức mà nhà đầu tư mong đợi khi startup huy động vốn mạo hiểm, hoặc công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC), thường được doanh nghiệp nhỏ sử dụng. Phí này cũng bao gồm:
- đơn xin mã số thuế Mỹ của công ty, Employer Identification Number (EIN)
- phát hành cổ phần cho các nhà sáng lập và nộp hồ sơ lựa chọn thuế 83(b) của họ
- mẫu tài liệu pháp lý tiêu chuẩn
- đại lý đăng ký, dịch vụ Delaware nhận thư từ chính thức của công ty, cho năm đầu tiên
- $2,500 tín dụng Stripe và ưu đãi từ các dịch vụ đối tác
Việc thành lập thường mất một đến hai ngày làm việc, nhưng nếu không có số Social Security của Mỹ thì EIN mất 5 đến 35 ngày làm việc, theo ước tính của Stripe. Trong thời gian chờ, Stripe cho phép bạn nhận thanh toán bằng thẻ Mỹ. Atlas cũng không cung cấp tư vấn thuế hoặc pháp lý, nên các hồ sơ sau đăng ký là trách nhiệm của bạn.
Chi phí Stripe Atlas sau năm đầu tiên
Một công ty Delaware có chi phí cố định mỗi năm, dù có kiếm được tiền hay không.
Đại lý đăng ký và thuế Delaware
Từ năm thứ hai, Atlas tính $100 mỗi năm cho đại lý đăng ký, và Delaware áp thêm thuế hằng năm.
Một C corporation nộp báo cáo thường niên $50 và trả franchise tax trước ngày 1 tháng 3. Theo phương pháp mặc định, franchise tax tối thiểu của Delaware là $175, nhưng công ty có trên 5.000 cổ phần được phép phát hành có thể phải trả khoản tiền lớn. Stripe cho biết phần lớn công ty Atlas trả ít hơn khi chuyển sang phương pháp assumed par value, với mức tối thiểu là $400. Một LLC Delaware không nộp báo cáo và trả cố định $400 trước ngày 1 tháng 6; trước năm thuế 2026, mức này là $300.
Khai thuế Mỹ và thuế trên lợi nhuận
Mỗi năm, ngay cả khi không có doanh thu, C corporation phải nộp tờ khai thuế liên bang, Form 1120. Nếu một người nước ngoài sở hữu ít nhất 25%, tờ khai bao gồm Form 5472 về các giao dịch với chủ sở hữu đó và các bên liên quan khác. LLC có một chủ sở hữu không phải người Mỹ cũng nộp Form 5472, đính kèm Form 1120 đơn giản hóa. Nếu Form 5472 không được nộp đúng hạn, cơ quan thuế Mỹ, IRS, phạt $25,000, nên nhà sáng lập ngoài Mỹ thường thuê kế toán Mỹ thực hiện các hồ sơ này.
Một C corporation cũng trả 21% thuế liên bang Mỹ trên lợi nhuận mỗi năm, dù lợi nhuận có được chi trả hay không. Cổ tức trả cho chủ sở hữu không phải người Mỹ sau đó chịu thuế khấu lưu tại nguồn của Mỹ lên đến 30%, tùy theo hiệp định thuế với quốc gia của chủ sở hữu. LLC thuộc sở hữu của nhà sáng lập ngoài Mỹ và không có hoạt động kinh doanh tại Mỹ nhìn chung không phải nộp thuế thu nhập Mỹ. Lợi nhuận của LLC thường bị đánh thuế tại quốc gia cư trú của chủ sở hữu, thường trong năm lợi nhuận phát sinh.
Bạn không cần công ty Mỹ để dùng Stripe
Nếu Stripe là lý do bạn đang cân nhắc Atlas, công ty Estonia cũng có thể sử dụng dịch vụ này. Estonia là một trong các quốc gia được Stripe hỗ trợ, và Stripe chấp nhận công ty đăng ký qua e-Residency nếu những người liên kết với tài khoản sống tại quốc gia nơi Stripe hoạt động. Nếu bạn thuộc trường hợp này, OÜ của bạn có thể đăng ký như mọi doanh nghiệp châu Âu khác, như hướng dẫn của chúng tôi về tài khoản Stripe cho công ty Estonia giải thích.
Nếu bạn sống tại quốc gia Stripe không phục vụ, Atlas có thể là cách thực tế để tiếp cận, vì dịch vụ này chấp nhận nhà sáng lập từ gần như mọi nơi. Stripe vẫn xem xét từng doanh nghiệp trước khi phê duyệt thanh toán, nên công ty Mỹ không phải là sự bảo đảm.
Stripe Atlas và công ty Estonia: So sánh song song
| Stripe Atlas (Delaware) | OÜ Estonia | |
|---|---|---|
| Chi phí khởi đầu | $500, gồm lệ phí nhà nước và năm đầu của đại lý đăng ký | Lệ phí nhà nước €265, cộng €150 cho e-Residency nếu bạn chưa có (€165 từ ngày 1 tháng 1 năm 2027) |
| Thời gian đăng ký | Một đến hai ngày làm việc, cộng 5–35 ngày làm việc để có EIN nếu không có số Social Security Mỹ | Thường một ngày làm việc trực tuyến với thẻ e-Residency, mất ba đến tám tuần để nhận; hai đến ba tuần theo giấy ủy quyền |
| Chi phí cố định hằng năm | $100 cho đại lý đăng ký cộng thuế Delaware, thường từ $450 với C corporation và $400 với LLC | Không có lệ phí nhà nước hằng năm; nhà sáng lập sống ở nước ngoài trả phí cho nhà cung cấp địa chỉ pháp lý Estonia hoặc, nếu địa chỉ công ty ở nước ngoài, cho người liên hệ nhận tài liệu chính thức (thường €200–400 mỗi năm) |
| Thuế trên lợi nhuận | C corporation: 21% thuế liên bang Mỹ mỗi năm. LLC: thường chịu thuế tại quốc gia cư trú của chủ sở hữu | 0% khi lợi nhuận còn trong công ty, 22% trên tổng số tiền khi chi trả |
| Hồ sơ chính | Tờ khai liên bang Mỹ với Form 5472, cùng báo cáo hoặc thuế Delaware | Báo cáo thường niên gửi Sổ đăng ký thương mại; tờ khai thuế hằng tháng chỉ trong các tháng có khoản chi trả như lương hoặc cổ tức, và tờ khai VAT sau khi đăng ký VAT |
| Phù hợp nhất với | Nhà đầu tư Mỹ, khách hàng hoặc đội ngũ tại Mỹ, và nhà sáng lập ở quốc gia Stripe không phục vụ | Doanh nghiệp trực tuyến vận hành ngoài Mỹ, đặc biệt có khách hàng EU hoặc kế hoạch tái đầu tư lợi nhuận |
Vì sao công ty Estonia thường là lựa chọn thay thế tốt hơn Stripe Atlas
Nếu bạn sống ngoài Mỹ và bán hàng trực tuyến, OÜ Estonia tránh được phần lớn những điều khiến công ty Mỹ khó vận hành từ nước ngoài.
Không có hồ sơ hay tiền phạt tại Mỹ
Công ty Estonia không có hoạt động kinh doanh tại Mỹ không phải nộp gì cho IRS, nên không cần theo dõi Form 5472 và không có khoản phạt $25,000. Báo cáo thường niên và tờ khai thuế được nộp trực tuyến, trên các cổng thông tin nhà nước có giao diện tiếng Anh.
Chỉ chịu thuế khi chi trả lợi nhuận
Không như C corporation trả thuế Mỹ mỗi năm, công ty Estonia không trả thuế thu nhập doanh nghiệp khi lợi nhuận còn trong doanh nghiệp, nên bạn có thể tái đầu tư toàn bộ. Thuế chỉ phát sinh khi chi trả cổ tức: 22% trên tổng số tiền, hoặc €22 cho mỗi €78 được chi trả.
Tuy nhiên, đăng ký công ty ở nước ngoài không làm thay đổi nơi cư trú thuế của chính bạn. Nếu vận hành công ty từ quốc gia cư trú, quốc gia đó cũng có thể đánh thuế lợi nhuận của công ty, như hướng dẫn của chúng tôi về vận hành công ty Estonia khi sống ở nước ngoài giải thích.
Công ty EU cho khách hàng EU
Bán hàng cho người tiêu dùng EU đồng nghĩa phải xử lý VAT EU dù bạn chọn công ty nào, vì quy định này cũng áp dụng cho người bán Mỹ. Công ty Estonia xử lý như một doanh nghiệp EU: sau khi đăng ký VAT, công ty báo cáo các giao dịch bán này trên toàn EU trong một tờ khai One Stop Shop duy nhất nộp tại Estonia.
Khi nào Stripe Atlas vẫn hợp lý
Atlas được xây dựng cho startup có vốn đầu tư mạo hiểm, và với họ đây là lựa chọn khó bị vượt qua. Nếu bạn dự định huy động vốn từ quỹ mạo hiểm Mỹ hoặc tham gia chương trình tăng tốc tại Mỹ, nhà đầu tư thường sẽ kỳ vọng một C corporation Delaware. Công ty Mỹ cũng hợp lý khi phần lớn khách hàng, đối tác hoặc đội ngũ của bạn ở Hoa Kỳ, hoặc khi bạn sống tại quốc gia Stripe không phục vụ.
Nếu đầu tư Mỹ mới chỉ là khả năng, bạn có thể bắt đầu với OÜ Estonia và thêm công ty mẹ Delaware khi nhà đầu tư thực sự yêu cầu. Lộ trình này, gọi là Delaware flip, có các chi phí pháp lý và thuế riêng, được hướng dẫn Estonia và Delaware của chúng tôi giải thích.
Đăng ký công ty Estonia của bạn với Eesti Firma
Nếu công ty Estonia phù hợp với kế hoạch của bạn, chúng tôi có thể đăng ký công ty cho bạn trực tuyến bằng thẻ e-Residency, hoặc theo giấy ủy quyền nếu bạn chưa có thẻ. Chúng tôi cũng cung cấp địa chỉ pháp lý tại Estonia hoặc, nếu địa chỉ công ty của bạn ở nước ngoài, một người liên hệ. Đội ngũ kế toán của chúng tôi có thể ghi sổ và nộp báo cáo thường niên.
Hãy cho chúng tôi biết bạn bán gì và khách hàng của bạn ở đâu, chúng tôi sẽ đề xuất phương án phù hợp với doanh nghiệp của bạn.
Câu hỏi thường gặp
OÜ Estonia là lựa chọn châu Âu gần nhất. Bạn đăng ký và vận hành trực tuyến qua e-Residency, có thể dùng Stripe, và không phải trả thuế thu nhập doanh nghiệp cho đến khi chi trả lợi nhuận.
Từ năm thứ hai, $500 cho LLC và thường $550 trở lên cho C corporation: $100 cho đại lý đăng ký cộng thuế Delaware. Chi phí thuê kế toán Mỹ cho các tờ khai thuế hằng năm thường phát sinh thêm.
Chủ yếu khi bạn dự định huy động vốn mạo hiểm Mỹ, bán phần lớn tại Mỹ hoặc sống ở nơi Stripe không hoạt động. Với doanh nghiệp trực tuyến vận hành ngoài Mỹ, OÜ Estonia thường đơn giản và ít tốn kém hơn để duy trì, không có hồ sơ hằng năm tại Mỹ hay thuế Delaware.
Không, miễn là công ty không có hoạt động kinh doanh tại Mỹ. Công dân Mỹ và người có green card là ngoại lệ: họ khai thuế Mỹ bất kể sống ở đâu, bao gồm các biểu mẫu về công ty họ sở hữu ở nước ngoài, như hướng dẫn của chúng tôi dành cho công dân Mỹ có công ty Estonia giải thích.
