LEI в Италия: защо италианските дружества се нуждаят от него и кой трябва да го има

Ако банка или брокер е поискал от италианското Ви дружество codice LEI, той иска Legal Entity Identifier на дружеството — 20-символен код, който свързва всяка сделка, суап или облигационна емисия с едно конкретно дружество. Основните положения за кода са разгледани в нашето ръководство какво е LEI. Дружество без код може да поръча такъв онлайн от нас, като издаването обикновено отнема един или два работни дни.

Защо в Италия има толкова много LEI

Когато преброихме глобалната база данни за LEI на 6 ноември 2026 г., италианските субекти притежаваха 260 926 LEI кода. Както показва нашата статистика за LEI, това е повече от която и да е друга държава от ЕС и третият най-висок общ брой в света след Индия и Съединените щати. Около 170 000 от тези кодове бяха актуални.

LEI станаха толкова разпространени в Италия поради MiFID II и MiFIR — правилата на ЕС за инвестиционните услуги, които влязоха в сила на 3 януари 2018 г. Италия въведе MiFID II в националното си право със Законодателен декрет 129/2017, докато MiFIR се прилага пряко. Съгласно правилата за докладване на MiFIR банка или брокер не може да извърши сделка за дружество, което няма LEI — правило, което секторът обобщава като „няма LEI, няма сделка“. Това обхваща всяко дружество, което купува или продава ценни книжа, търгувани на пазарите в ЕС, така че в Италия засегна и семейни предприятия, които само понякога търгуват няколко държавни облигации чрез своята банка.

Кога италианско дружество се нуждае от LEI

В повечето от случаите по-долу банката, брокерът или платформата трябва да събере кода и няма да действа без него. Нашето ръководство за изискванията на ЕС за LEI обяснява всяко правило по-подробно.

Инвестиране на средства на дружеството

Дружество, което купува или продава акции, облигации, ETFs или държавни облигации чрез своята сметка за ценни книжа, се нуждае от LEI, преди банката или брокерът да изпълни първата поръчка. Как брокерите прилагат това на практика е обяснено в нашата статия за брокерските сметки на дружества и LEI.

Хеджиране на лихвени проценти и валути

Италианско дружество със заем с плаваща лихва може да договори суап за лихвен процент със своята банка, за да фиксира разходите по финансирането, а износител може да използва валутни форуърди, за да фиксира валутен курс. И двете са деривати съгласно EMIR — регламента на ЕС за дериватите, и всеки договор се докладва с LEI на двете страни. Банката обикновено подава доклада и за двете страни, но дружеството трябва да ѝ предостави валиден код и да го подновява всяка година, докато договорът е в сила. Код, чиято валидност вече е изтекла, все още може да бъде подновен, както е обяснено в нашето ръководство за LEI с изтекла валидност.

Издаване на Minibonds и други облигации

Декрет-закон 83/2012 позволи на нелистнати италиански дружества, включително SMEs, да набират средства чрез издаване на minibonds. Тези облигации често се търгуват на Euronext Access Milan, преди ExtraMOT — пазар, управляван от Borsa Italiana, миланската фондова борса. Неговият документ за допускане изисква LEI на емитента. Съгласно правилата на ЕС за данните за ценни книжа всяка облигация, търгувана на такъв пазар, също е свързана с LEI на своя емитент, така че дружество, което планира там облигационна емисия, следва да получи кода си преди започване на процедурата по допускане.

Криптосметки, IT договори и финансови дружества

Много криптоплатформи, лицензирани съгласно MiCA — правилата на ЕС за криптоактивите, изискват от корпоративните клиенти LEI, обикновено при откриване на сметка, както обяснява нашето ръководство за LEI за крипто. Италианските банки и застрахователи могат също да поискат от своите IT доставчици LEI съгласно DORA — законодателството на ЕС за цифровата устойчивост. Повечето финансови дружества под надзора на Bank of Italy, Consob или IVASS се нуждаят от собствен LEI.

Кой в Италия може да получи LEI

Всеки италиански правен субект може да получи LEI, както и някои предприятия, които не са юридически отделени от своя собственик.

Нуждае ли се Ditta Individuale от LEI?

Ditta individuale не е юридически отделено от своя собственик, но правилата за LEI позволяват на физически лица, действащи в качеството си на предприемачи, да получат код, така че едноличен търговец, вписан в Registro delle Imprese, има право на такъв. При сделки с акции и облигации правилата на ЕС за докладване идентифицират италианско физическо лице, включително едноличен търговец, чрез неговия codice fiscale. Дериват, свързан с предприятието, като например суап върху бизнес заем, е различен въпрос и тогава някои банки изискват LEI.

Не всички италиански банки прилагат по един и същ начин правилата за LEI към едноличните търговци, затова попитайте Вашата от кой идентификатор се нуждае, преди да кандидатствате. Нашата статия за LEI за физически лица и еднолични търговци обяснява общите правила.

Как италианско дружество може да получи LEI онлайн

LEI е валиден в цял свят, затова италианско дружество не е длъжно да го получи в Италия, а ние приемаме заявления от дружества в 51 държави. Въвеждате данните на дружеството в нашия онлайн формуляр и плащате с карта или PayPal. Ние подготвяме заявлението, а нашият партньор, акредитиран от GLEIF издател на LEI, проверява данните спрямо Registro delle Imprese и издава кода.

Ако дружеството Ви вече има код, прехвърлянето му към издателя партньор е безплатно и номерът на кода остава същият. Ако искането на Вашата банка не е ясно, без заплащане ще проверим от какво действително се нуждае. Тъй като сме установени в Естония, италианските дружества с ДДС номер, валиден за вътреобщностна търговия, не плащат естонски ДДС върху нашата такса, а нашето сравнение на цени за LEI показва колко струва кодът.

Изпратете запитване

Често задавани въпроси