LEI Italijoje: kodėl jo reikia Italijos įmonėms ir kam jis privalomas

Jei bankas ar brokeris paprašė Jūsų Italijos įmonės codice LEI, jam reikalingas įmonės juridinio asmens identifikatorius – 20 ženklų kodas, susiejantis kiekvieną sandorį, apsikeitimo sandorį ar obligacijų išleidimą su viena konkrečia įmone. Pagrindiniai duomenys apie kodą pateikti mūsų vadove kas yra LEI. Įmonė be kodo gali užsisakyti jį internetu iš mūsų; paprastai jis išduodamas per vieną ar dvi darbo dienas.

Kodėl Italijoje tiek daug LEI

Kai 2026 m. lapkričio 6 d. skaičiavome pasaulinę LEI duomenų bazę, Italijos subjektai turėjo 260 926 LEI kodus. Kaip rodo mūsų LEI statistika, tai daugiau nei bet kurioje kitoje ES šalyje ir trečias pagal dydį skaičius pasaulyje po Indijos ir Jungtinių Valstijų. Apie 170 000 šių kodų buvo atnaujinti.

LEI Italijoje tapo tokie įprasti dėl MiFID II ir MiFIR – ES investicinių paslaugų taisyklių, įsigaliojusių 2018-01-03. Italija MiFID II į nacionalinę teisę perkėlė Įstatyminiu dekretu 129/2017, o MiFIR taikomas tiesiogiai. Pagal MiFIR ataskaitų teikimo taisykles bankas ar brokeris negali vykdyti sandorio įmonės, neturinčios LEI, vardu; sektorius šią taisyklę apibendrina taip: „nėra LEI – nėra sandorio“. Tai apima kiekvieną įmonę, perkančią ar parduodančią ES rinkose prekiaujamus vertybinius popierius, todėl Italijoje ji taikoma ir šeimos įmonėms, kurios tik retkarčiais per savo banką prekiauja keliomis valstybės obligacijomis.

Kada Italijos įmonei reikia LEI

Daugeliu toliau nurodytų atvejų bankas, brokeris ar platforma privalo surinkti kodą ir be jo neveiks. Mūsų vadove apie ES LEI reikalavimus kiekviena taisyklė paaiškinta išsamiau.

Įmonės lėšų investavimas

Įmonei, per savo vertybinių popierių sąskaitą perkančiai ar parduodančiai akcijas, obligacijas, ETF ar valstybės obligacijas, LEI reikia prieš bankui ar brokeriui įvykdant pirmą pavedimą. Kaip brokeriai tai taiko praktikoje, paaiškinta mūsų straipsnyje apie įmonių maklerio sąskaitas ir LEI.

Palūkanų normų ir valiutų rizikos valdymas

Italijos įmonė, turinti paskolą su kintama palūkanų norma, gali su savo banku sudaryti palūkanų normų apsikeitimo sandorį, kad nustatytų skolinimosi kainą, o eksportuotojas gali naudoti valiutų išankstinius sandorius valiutos kursui fiksuoti. Abu yra išvestinės finansinės priemonės pagal EMIR, ES išvestinių finansinių priemonių reglamentą, ir apie kiekvieną sutartį pranešama nurodant abiejų šalių LEI. Bankas paprastai pateikia ataskaitą už abi šalis, tačiau įmonė privalo pateikti jam galiojantį kodą ir kasmet jį atnaujinti, kol galioja sutartis. Jau pasibaigusio galiojimo kodą vis dar galima atnaujinti, kaip paaiškinta mūsų vadove apie pasibaigusio galiojimo LEI.

Minibond ir kitų obligacijų išleidimas

Dekretas-įstatymas 83/2012 leido nekotiruojamoms Italijos įmonėms, įskaitant MVĮ, pritraukti lėšų išleidžiant minibond. Šiomis obligacijomis dažnai prekiaujama Euronext Access Milan, anksčiau vadintoje ExtraMOT, rinkoje, kurią valdo Milano vertybinių popierių birža Borsa Italiana. Jos įtraukimo dokumente prašoma nurodyti emitento LEI. Pagal ES vertybinių popierių duomenų taisykles kiekviena tokioje rinkoje prekiaujama obligacija taip pat susiejama su jos emitento LEI, todėl įmonė, planuojanti ten išleisti obligacijas, turėtų gauti kodą prieš prasidedant įtraukimo procesui.

Kripto sąskaitos, IT sutartys ir finansų įmonės

Daugelis pagal MiCA, ES kriptoturto taisykles, licencijuotų kripto platformų prašo įmonių klientų pateikti LEI, paprastai atidarant sąskaitą, kaip paaiškinta mūsų vadove apie LEI kriptoturtui. Italijos bankai ir draudikai taip pat gali prašyti savo IT tiekėjų LEI pagal DORA, ES skaitmeninio atsparumo teisės aktą. Daugumai Italijos banko, Consob ar IVASS prižiūrimų finansų įmonių reikia nuosavo LEI.

Kas Italijoje gali gauti LEI

LEI gali gauti kiekvienas Italijos juridinis asmuo, taip pat kai kurie verslai, kurie nėra teisiškai atskirti nuo savininko.

Ar Ditta Individuale reikia LEI?

Ditta individuale nėra teisiškai atskirta nuo savininko, tačiau LEI taisyklės leidžia kodą gauti fiziniams asmenims, veikiantiems verslo tikslais, todėl Registro delle Imprese įregistruotas individualus verslininkas yra tinkamas. Akcijų ir obligacijų sandoriuose ES ataskaitų teikimo taisyklės Italijos fizinį asmenį, įskaitant individualų verslininką, identifikuoja pagal jo codice fiscale. Su verslu susijusi išvestinė finansinė priemonė, pavyzdžiui, apsikeitimo sandoris dėl verslo paskolos, yra kitas atvejis, todėl kai kurie bankai tuomet prašo LEI.

Ne visi Italijos bankai vienodai taiko LEI taisykles individualiems verslininkams, todėl prieš teikdami paraišką paklauskite savo banko, kokio identifikatoriaus jam reikia. Mūsų straipsnyje apie LEI fiziniams asmenims ir individualiems verslininkams paaiškintos bendrosios taisyklės.

Kaip Italijos įmonė gali gauti LEI internetu

LEI galioja visame pasaulyje, todėl Italijos įmonė neprivalo jo gauti Italijoje, o mes priimame paraiškas iš 51 šalies įmonių. Mūsų internetinėje formoje įvedate įmonės duomenis ir mokate kortele arba PayPal. Mes parengiame paraišką, o mūsų partneris, GLEIF akredituotas LEI išdavėjas, patikrina duomenis pagal Registro delle Imprese ir išduoda kodą.

Jei Jūsų įmonė jau turi kodą, jo perkėlimas pas mūsų partnerį išdavėją yra nemokamas, o kodo numeris nesikeičia. Jei Jūsų banko prašymas neaiškus, nemokamai patikrinsime, ko jam iš tikrųjų reikia. Kadangi esame įsikūrę Estijoje, Italijos įmonės, turinčios Estijos PVM kodą (KMKR), galiojantį prekybai ES viduje, nemoka Estijos PVM nuo mūsų mokesčio, o mūsų LEI kainų palyginimas rodo, kiek kainuoja kodas.

Siųsti užklausą

Dažniausiai užduodami klausimai