Răspuns rapid
Da, puteți lucra pe Upwork și Fiverr printr-o companie estoniană (OÜ). Pe Upwork, introduceți compania ca contribuabil în profilul dumneavoastră de freelancer sau deschideți o agenție pe numele acesteia, apoi completați Formularul W-8BEN-E și retrageți fondurile în contul companiei. Pe Fiverr, contul rămâne de regulă pe numele dumneavoastră, iar plățile sunt trimise într-un cont PayPal business pe numele companiei.
Mulți freelanceri încep pe Upwork sau Fiverr pe nume propriu și înregistrează o societate estoniană cu răspundere limitată (OÜ) când activitatea devine regulată. Contul de pe platformă trebuie apoi conectat la companie, altfel banii vor continua să vă fie plătiți personal.
Dacă încă decideți dacă aveți nevoie de o companie, începeți cu ghidul nostru pentru freelanceri care înființează o companie în Estonia.
Înainte să conectați Upwork sau Fiverr
Puteți înregistra un OÜ online cu e-Residency sau fără aceasta, prin notar sau procură, și puteți deschide un cont de afaceri pe numele companiei.
Apoi conveniți cu contabilul dumneavoastră o dată de schimbare și decideți ce se întâmplă cu contractele în derulare. De la acea dată, veniturile plătite companiei sunt venituri ale companiei, iar tot ce vă este plătit pe nume propriu rămâne venitul dumneavoastră personal.
Lucrul pe Upwork printr-un OÜ estonian
Upwork oferă două modalități de a lucra ca societate, în funcție mai ales de faptul dacă lucrați singur.
Opțiunea 1: profilul dumneavoastră de freelancer, conectat la companie
Dacă dețineți compania și efectuați singur toată munca, puteți păstra profilul existent de freelancer pe Upwork. Acesta trebuie să indice în continuare numele dumneavoastră real, însă puteți introduce compania ca contribuabil în secțiunea Tax information și îi puteți adăuga contul pentru retrageri. Recenziile și contractele în derulare rămân acolo unde sunt.
Opțiunea 2: o agenție Upwork pe numele companiei
O agenție Upwork este un profil separat pe numele companiei, conectat la profilul dumneavoastră de freelancer ca proprietar. Este potrivită dacă alte persoane lucrează cu dumneavoastră sau clienții se așteaptă să angajeze o companie. Adăugarea membrilor echipei necesită planul Agency Plus cu plată. Noile contracte ale agenției sunt plătite în contul financiar al agenției pe Upwork, în timp ce contractele în derulare rămân în profilul dumneavoastră de freelancer.
Informații fiscale și Formularul W-8BEN-E
Înainte de prima retragere, Upwork solicită utilizatorilor din afara SUA un formular fiscal american, iar o companie completează Formularul W-8BEN-E, nu formularul personal W-8BEN. În secțiunea Tax information, selectați Corporation drept clasificare fiscală federală și introduceți denumirea juridică a companiei exact cum apare în Registrul Comerțului estonian (Äriregister). Țara de înființare este Estonia, iar codul fiscal al unei companii estoniene este codul de registru din 8 cifre. Dacă societatea are un cod de TVA estonian (KMKR), adăugați-l în aceeași secțiune.
Fără un formular valabil, Upwork poate reține până la 30% din veniturile viitoare pentru autoritățile fiscale americane.
Retrageri în contul companiei
Contul pentru retragere trebuie să fie pe numele companiei, iar dumneavoastră să fiți semnatar autorizat. Upwork vă poate cere apoi documente care vă leagă de companie, precum un extras de cont care indică ambele nume.
Lucrul pe Fiverr printr-un OÜ estonian
Standardele comunității Fiverr permit un singur cont pentru fiecare persoană, așadar nu deschideți un al doilea cont pentru companie. Agențiile Fiverr sunt disponibile numai pe bază de invitație și necesită cel puțin trei profesioniști interni, astfel că un freelancer individual rămâne cu un cont personal de vânzător.
Chiar și cu un cont personal, Fiverr trebuie informat despre companie. În verificarea personală și de afaceri, indicați că afacerea dumneavoastră este înregistrată, deși Fiverr solicită date și documente de afaceri doar vânzătorilor cu cel puțin un angajat. Dacă locuiți în UE, completați și formularul fiscal DAC7, pe care Fiverr îl utilizează pentru a raporta veniturile vânzătorilor către autoritățile fiscale din UE. Introduceți acolo datele OÜ-ului și verificați-le cu atenție, deoarece formularul nu mai poate fi modificat ulterior.
Pentru plăți, Fiverr oferă PayPal și Payoneer. Pagina Payoneer solicită un cont pe numele dumneavoastră, în timp ce pagina PayPal acceptă conturi business, deci conectați un cont PayPal business deschis pe numele companiei.
Fiverr nu emite facturi în numele dumneavoastră și nici pentru comisionul său. În schimb, pagina sa despre taxele freelancerilor permite vânzătorilor să factureze Fiverr International Ltd, compania israeliană din spatele pieței online, pentru declararea veniturilor. Contabilul dumneavoastră poate emite o astfel de factură lunar, pe baza raportului dumneavoastră de câștiguri Fiverr.
Upwork vs Fiverr pentru o companie estoniană
Pentru o companie, Upwork și Fiverr diferă prin profil, comisioane, facturare și plăți.
| Upwork | Fiverr | |
|---|---|---|
| Profil pentru companie | Profil de freelancer cu datele fiscale ale companiei sau o agenție | De regulă, contul personal de vânzător; agențiile sunt numai pe invitație |
| Comisionul platformei din veniturile dumneavoastră | 0–15%, stabilit pentru fiecare contract și fix după începerea acestuia | 20% din fiecare comandă |
| Pe cine facturează compania | Clientul; Upwork generează factura | Fiverr International Ltd |
| Plată către companie | Direct prin Local Bank, Payoneer, PayPal sau transfer bancar, în funcție de țară | Cont PayPal business |
Comisioanele se modifică
Comisioanele Upwork și Fiverr au fost verificate pe paginile lor de ajutor în noiembrie 2026 și se pot modifica, așadar confirmați valorile în contul dumneavoastră.
TVA pe Upwork și Fiverr
TVA-ul apare în două situații: comisioanele platformelor și veniturile companiei.
TVA pe comisioanele platformelor
Upwork adaugă TVA la comisionul de serviciu, Connects și abonament pentru utilizatorii rezidenți în UE, inclusiv o companie estoniană, fără un cod de TVA estonian (KMKR) valabil. După ce codul de TVA al companiei este introdus în cont, Upwork încetează să factureze TVA. În schimb, compania declară TVA-ul aferent acestor comisioane în propriul decont estonian de TVA, prin taxare inversă. De regulă, recuperează aceeași sumă în acel decont, astfel încât nu plătește nimic suplimentar.
O companie fără cod de TVA poate totuși datora TVA pentru aceste comisioane. Dacă achiziționează anumite servicii, inclusiv servicii furnizate electronic, de la o afacere străină fără înregistrare în scopuri de TVA în Estonia, trebuie să se înregistreze ca plătitor limitat de TVA din ziua în care primește serviciul. Apoi plătește TVA pentru serviciu, însă nu îl poate deduce. Înainte de prima plată, întrebați contabilul dumneavoastră dacă taxele ambelor platforme intră sub această regulă.
TVA pe veniturile dumneavoastră
Pe Upwork, clientul dumneavoastră este persoana care v-a angajat. Pentru o companie înregistrată în scopuri de TVA care vinde servicii de freelancer, tiparul obișnuit este:
| Client | TVA estonian pe factură |
|---|---|
| Afacere din afara UE | Nu |
| Afacere dintr-o altă țară UE cu un cod de TVA valabil | Nu, clientul aplică taxarea inversă |
| Persoană fizică dintr-o altă țară UE | Da, în majoritatea cazurilor |
| Orice client din Estonia | Da |
Pe Fiverr, compania facturează Fiverr International Ltd, o afacere din afara UE. Dacă Fiverr este considerat clientul, aceste vânzări sunt în general în afara TVA-ului estonian, aspect pe care contabilul dumneavoastră îl poate confirma.
Înregistrarea în scopuri de TVA devine obligatorie când cifra de afaceri impozabilă a companiei în Estonia depășește 40.000 € într-un an calendaristic, iar vânzările către afaceri străine nu se iau, în general, în calcul pentru această limită. Sub acest prag, un cod de TVA pentru compania dumneavoastră estoniană este voluntar și împiedică Upwork să adauge TVA la comisioanele sale. Estonian Tax and Customs Board îl acordă numai când compania are o legătură economică cu Estonia, astfel că firmelor e-resident administrate din străinătate li se refuză frecvent.
Contabilitatea veniturilor din Upwork și Fiverr
Plătiți-vă din contul companiei ca salariu, remunerație de membru al organului de conducere sau dividende. Transferarea banilor companiei pe un card personal fără o astfel de bază poate fi impozitată ca distribuire ascunsă de profit.
Profitul păstrat în companie nu este impozitat în Estonia până când este distribuit. Dacă locuiți în afara Estoniei, țara dumneavoastră de reședință poate impozita ceea ce retrageți și, în anumite cazuri, și profitul companiei. Ghidul nostru despre administrarea unei companii estoniene din străinătate tratează acest subiect.
În fiecare lună, contabilul dumneavoastră are nevoie de raportul de câștiguri al fiecărei platforme, de facturile Upwork către clienți și pentru comisioane, precum și de extrasele de cont ale companiei.
Cum ajută Eesti Firma freelancerii de pe Upwork și Fiverr
Noi înregistrăm companii estoniene pentru e-resident și fondatori din străinătate, oferim o adresă juridică în Estonia și pregătim documentele companiei solicitate de platforme și furnizorii de plăți. Echipa noastră de contabilitate poate solicita codul de TVA estonian (KMKR) al companiei, ține contabilitatea și depune deconturile de TVA.
Dacă intenționați să transferați activitatea dumneavoastră de pe Upwork sau Fiverr într-o companie estoniană, trimiteți-ne o descriere scurtă și vă vom propune o structură potrivită.
Întrebări frecvente
Da. Upwork acceptă o companie din afara SUA drept contribuabil, astfel încât completați Formularul W-8BEN-E pentru OÜ și retrageți fondurile în contul acesteia.
Nu, atâta timp cât profitul rămâne în companie. Impozitul pe profit estonian se plătește atunci când compania distribuie profitul, de exemplu ca dividende. Dacă locuiți în afara Estoniei, țara dumneavoastră de reședință poate impozita ceea ce retrageți și, în anumite cazuri, și profitul companiei.
De regulă, nu. Fiverr permite un singur cont pentru fiecare persoană, iar agențiile sunt disponibile numai pe bază de invitație. Un freelancer individual păstrează contul personal de vânzător și conectează un cont PayPal business deschis pe numele companiei.
