Upwork in Fiverr prek estonske družbe: kako jo vzpostaviti

Številni freelancerji začnejo na Upworku ali Fiverrju v svojem imenu in ustanovijo estonsko družbo z omejeno odgovornostjo (OÜ), ko delo postane redno. Račun na platformi je nato treba povezati z družbo, sicer bo denar še naprej nakazan vam osebno.

Če se še odločate, ali družbo sploh potrebujete, začnite z našim vodnikom za freelancerje, ki ustanavljajo družbo v Estoniji.

Preden povežete Upwork ali Fiverr

OÜ lahko prek spleta registrirate z e-Residency ali brez nje, pri notarju ali s pooblastilom, nato pa odprete poslovni račun na ime družbe.

Nato se z računovodjo dogovorite o datumu prehoda in odločite, kaj se zgodi s tekočimi pogodbami. Od tega datuma so prihodki, plačani družbi, prihodki družbe, vse, kar je plačano vam v vašem imenu, pa ostane vaš osebni dohodek.

Delo na Upworku prek estonske OÜ

Upwork ponuja dva načina dela prek družbe, odvisno predvsem od tega, ali delate sami.

Možnost 1: vaš profil freelancerja, povezan z družbo

Če ste lastnik družbe in vse delo opravljate sami, lahko obdržite obstoječi profil freelancerja na Upworku. Na njem mora biti še vedno prikazano vaše pravo ime, vendar lahko v razdelku Tax information družbo navedete kot davčnega zavezanca in dodate njen račun za dvige. Vaše ocene in tekoče pogodbe ostanejo, kjer so.

Možnost 2: agencija Upwork na ime družbe

Agencija Upwork je ločen profil na ime družbe, povezan z vašim profilom freelancerja, kjer ste navedeni kot lastnik. Primerna je, če z vami delajo drugi ali stranke pričakujejo najem družbe. Za dodajanje članov ekipe potrebujete plačljivi paket Agency Plus. Plačila za nove pogodbe agencije se nakažejo na finančni račun agencije na Upworku, medtem ko tekoče pogodbe ostanejo na vašem profilu freelancerja.

Davčne informacije in Form W-8BEN-E

Pred prvim dvigom Upwork od uporabnikov zunaj ZDA zahteva ameriški davčni obrazec, družba pa izpolni Form W-8BEN-E namesto osebnega W-8BEN. V razdelku Tax information kot zvezno davčno razvrstitev izberite Corporation in vnesite pravno ime družbe natanko tako, kot je navedeno v estonskem poslovnem registru (Äriregister). Država ustanovitve je Estonija, davčna identifikacijska številka estonske družbe pa je njena 8-mestna registrska koda. Če ima družba estonsko identifikacijsko številko za DDV (KMKR), jo dodajte v istem razdelku.

Brez veljavnega obrazca lahko Upwork zadrži do 30% prihodnjih zaslužkov za ameriške davčne organe.

Dvigi na račun družbe

Račun za dvige mora biti na ime družbe, vi pa morate biti pooblaščeni podpisnik. Upwork lahko nato zahteva dokumente, ki vas povezujejo z družbo, na primer bančni izpisek z obema imenoma.

Delo na Fiverrju prek estonske OÜ

Standardi skupnosti Fiverrja dovoljujejo le en račun na osebo, zato za družbo ne odpirajte drugega računa. Agencije Fiverr so dostopne le s povabilom in potrebujejo vsaj tri interne strokovnjake, zato freelancer, ki dela sam, uporablja osebni račun prodajalca.

Tudi pri osebnem računu mora Fiverr vedeti za družbo. Pri osebnem in poslovnem preverjanju navedite, da je vaše podjetje registrirano, čeprav Fiverr poslovne podatke in dokumente zahteva le od prodajalcev z vsaj enim zaposlenim. Če živite v EU, izpolnite tudi davčni obrazec DAC7, ki ga Fiverr uporablja za poročanje o prihodkih prodajalcev davčnim organom EU. Vanj vnesite podatke OÜ in jih skrbno preverite, saj obrazca pozneje ni mogoče urejati.

Za izplačila Fiverr ponuja PayPal in Payoneer. Njegova stran Payoneer zahteva račun na vaše ime, medtem ko njegova stran PayPal sprejema poslovne račune, zato povežite poslovni račun PayPal, odprt na ime družbe.

Fiverr ne izdaja računov v vašem imenu niti za svojo provizijo. Namesto tega njegova stran o davkih za freelancerje prodajalcem omogoča izstavitev računa družbi Fiverr International Ltd, izraelski družbi, ki upravlja tržnico, za poročanje o prihodkih. Vaš računovodja lahko tak račun izda vsak mesec na podlagi poročila o zaslužkih Fiverrja.

Upwork in Fiverr za estonsko družbo

Za družbo se Upwork in Fiverr razlikujeta glede profilov, provizij, izdajanja računov in izplačil.

DDV pri Upworku in Fiverrju

DDV se pojavi na dveh mestih: pri provizijah platform in pri prihodkih družbe.

DDV pri provizijah platform

Upwork zaračuna DDV na svojo storitveno provizijo, Connects in članarino uporabnikom s prebivališčem v EU, vključno z estonsko družbo, ki nima veljavne estonske identifikacijske številke za DDV (KMKR). Ko je identifikacijska številka za DDV družbe vnesena v račun, Upwork DDV ne zaračunava več. Družba namesto tega DDV od teh provizij prijavi v svojem estonskem obračunu DDV po mehanizmu obrnjene davčne obveznosti. Običajno v istem obračunu odbije enak znesek, zato ne plača nič dodatnega.

Družba brez identifikacijske številke za DDV lahko od teh provizij še vedno dolguje DDV. Če od tujega podjetja brez estonske registracije za DDV kupuje določene storitve, tudi elektronsko opravljene, se mora registrirati kot omejeni zavezanec za DDV od dneva prejema storitve. Nato za storitev plača DDV, vendar ga ne more odbiti. Pred prvim izplačilom računovodjo vprašajte, ali provizije obeh platform spadajo pod to pravilo.

DDV od vaših prihodkov

Na Upworku je vaša stranka naročnik, ki vas je najel. Za družbo, registrirano za DDV, ki prodaja storitve freelancerja, je običajni vzorec:

Na Fiverrju družba izstavi račun Fiverr International Ltd, podjetju zunaj EU. Če Fiverr velja za stranko, so te prodaje na splošno zunaj estonskega DDV, kar lahko potrdi vaš računovodja.

Registracija za DDV postane obvezna, ko obdavčljivi promet družbe v Estoniji v koledarskem letu preseže 40.000 €, prodaja tujim podjetjem pa se v ta limit praviloma ne všteva. Pod tem pragom je identifikacijska številka za DDV za vašo estonsko družbo prostovoljna in prepreči, da bi Upwork zaračunaval DDV na svoje provizije. Estonian Tax and Customs Board jo odobri le, kadar ima družba gospodarsko povezavo z Estonijo, zato so družbe e-residentov, ki se vodijo iz tujine, pogosto zavrnjene.

Računovodstvo prihodkov z Upworka in Fiverrja

Sredstva z računa družbe si izplačajte kot plačo, plačilo članu uprave ali dividende. Nakazovanje denarja družbe na osebno kartico brez takšne podlage se lahko obdavči kot prikrito izplačilo dobička.

Dobiček, ki ostane v družbi, v Estoniji ni obdavčen, dokler ni izplačan. Če živite zunaj Estonije, lahko vaša matična država obdavči zneske, ki si jih izplačate, v nekaterih primerih pa tudi dobiček družbe. To obravnava naš vodnik o vodenju estonske družbe iz tujine.

Vaš računovodja vsak mesec potrebuje poročilo o zaslužkih z vsake platforme, račune Upworka za stranke in provizije ter izpiske računa družbe.

Kako Eesti Firma pomaga freelancerjem na Upworku in Fiverrju

Za e-residente in ustanovitelje iz tujine registriramo estonske družbe, zagotavljamo pravni naslov v Estoniji in pripravljamo dokumente družbe, ki jih zahtevajo platforme in ponudniki plačil. Naša računovodska ekipa lahko zaprosi za identifikacijsko številko za DDV družbe, vodi njene poslovne knjige in vlaga obračune DDV.

Če nameravate svoje delo na Upworku ali Fiverrju prenesti v estonsko družbo, nam pošljite kratek opis in predlagali vam bomo ustrezno ureditev.

Pošljite zahtevek

Pogosto zastavljena vprašanja