Інвестування через компанію: чому брокер запитує LEI

Щойно бізнес заробляє більше, ніж витрачає, природним кроком стає інвестування надлишку через компанію. Власник відкриває брокерський рахунок на ім’я компанії, і часто безпосередньо перед першим дорученням брокер запитує LEI компанії. Якщо Ваша компанія ще не має його, Ви можете замовити LEI онлайн через нас, і код зазвичай надходить протягом одного або двох робочих днів.

Запит брокера ґрунтується на праві EU, а не на його власній політиці, тому його вимагає кожна інвестиційна фірма в EU. Це стосується лише юридичних осіб: фізична особа, що інвестує від власного імені, натомість ідентифікується за національним ідентифікаційним номером.

Чому Вашому брокеру потрібен LEI Вашої компанії

LEI — це 20-символьний код, що ідентифікує юридичну особу у фінансових операціях. Кожен код внесено до публічної бази даних Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF), яка здійснює нагляд за системою LEI у світі.

Вимога випливає з Регламенту EU про ринки фінансових інструментів, відомого як MiFIR. Його стаття 26 зобов’язує інвестиційну фірму, наприклад брокера або банк, що надає інвестиційні послуги, звітувати про операції з фінансовими інструментами національному регулятору до кінця наступного робочого дня. У цьому звіті клієнта — юридичну особу — потрібно ідентифікувати за її LEI. Регулятори використовують ці звіти для виявлення зловживань на ринку, тому кожну сторону угоди має бути чітко ідентифіковано.

Детальні правила, ухвалені відповідно до MiFIR, додають, що фірма не може надавати послугу, яка спричинила б такий звіт, доки не отримає LEI клієнта. Це правило набрало чинності 3 січня 2018 року та відоме в галузі як «немає LEI — немає торгівлі».

Згідно з MiFIR, обов’язок покладено на брокера: Ваша компанія не порушує правил, не маючи LEI, але брокер не може виконувати її доручення. Цей обов’язок поширюється на кожного корпоративного клієнта брокера з EU, зокрема на компанії, зареєстровані поза EU.

Для яких інвестицій потрібен LEI

Більшість випадків визначають два регламенти EU. MiFIR охоплює фінансові інструменти, якими торгують на фондовій біржі або іншому торговельному майданчику, навіть коли компанія купує їх безпосередньо у брокера. EMIR охоплює деривативи.

EMIR вимагає ідентифікувати обидві сторони договору про дериватив за LEI. Тому банк зазвичай запитує код, коли компанія хоче захиститися від коливань валютного курсу за допомогою валютного форварду. У нашій практиці таке валютне хеджування є поширеною причиною, через яку клієнтам потрібен LEI.

Криптоактиви підпадають під окрему рамку EU — MiCA, чиї правила ведення обліку також вимагають від постачальників послуг щодо криптоактивів (CASP) ідентифікувати клієнтів-компанії за їхнім LEI.

Що на практиці запитують брокери та банки

Нижче наведено постачальників, яких наші клієнти згадують найчастіше; кожен із них застосовує це правило по-своєму.

Interactive Brokers

Interactive Brokers просить корпоративних клієнтів, на яких поширюються правила EU, додати їхній LEI в налаштуваннях рахунку. Для компаній, що торгують деривативами, він також може подати заявку на код від їхнього імені, але код іншого емітента також приймається.

LHV, SEB та інші естонські банки

LHV вимагає LEI, коли компанія купує або продає допущені до торгів цінні папери чи криптоактиви. Він також запитує його, коли допущені до торгів акції переходять до іншого власника без угоди, наприклад з рахунку компанії на особистий рахунок власника. Для акцій без лістингу та паїв фондів, якими не торгують на біржі, код не потрібен.

SEB застосовує це правило до акцій, облігацій, ETF і деривативів та зазначає, що компанія не може торгувати ними, якщо її код відсутній або вже недійсний. В обох банках код, отриманий в іншому місці, можна ввести в інтернет-банкінгу. Інші естонські банки застосовують те саме правило EU.

Revolut Business

Revolut не відкриє свій рахунок Business Invest для компанії без чинного LEI, а недійсний або прострочений код є однією з названих ним причин відмови в заявці. Наші клієнти також зазначають, що Revolut Business запитує LEI, перш ніж компанія зможе купувати криптоактиви. Відкриття самого рахунку описано в нашому посібнику про Revolut Business для естонської компанії.

Підготовка LEI для Вашого брокерського рахунку

Перш ніж замовляти LEI для брокерського рахунку, перевірте безкоштовну базу даних GLEIF: якщо компанія коли-небудь мала інвестиційний рахунок, вона вже може мати код, який потрібно лише поновити. Для нового коду акредитований емітент LEI перевіряє компанію за реєстром підприємств її країни, тому назва й адреса в заявці повинні точно відповідати реєстру.

Якщо інвестиційний рахунок належить холдинговій компанії, вона повинна мати власний LEI, навіть якщо її дочірні компанії вже мають такий код. Щойно код видано, введіть його в налаштуваннях брокера до подання першого доручення.

LEI не змінює оподаткування інвестицій

LEI не впливає на оподаткування інвестиційного доходу компанії. Наприклад, в Естонії прибутки, що залишаються в компанії, не оподатковуються до розподілу прибутку, тому багато власників інвестують через естонську холдингову компанію. У багатьох інших країнах компанія щороку сплачує податок із такого доходу.

Отримання LEI Вашої компанії через нас

Ми співпрацюємо з WM Datenservice, акредитованим GLEIF емітентом, і Ви можете подати заявку через нашу форму заявки на LEI для компанії, зареєстрованої в будь-якій країні. Ми перевіряємо заявку та передаємо її емітенту. Якщо запит Вашого брокера незрозумілий, надішліть його нам, і ми повідомимо, що брокер потребує від Вас.

Надіслати запит

Поширені запитання