ABŞ vətəndaşları üçün Estoniya şirkəti: e-Residency ilə ABŞ-dən necə qeydiyyatdan keçmək olar

Avropa dünyanın ən böyük bazarlarından biridir və gec-tez bir çox amerikalı təsisçi orada düzgün şəkildə satış etmək istəyir: Avropa şirkətləri ilə müqavilələr imzalamaq, ƏDV tutmaq (Avropanın satış vergisi versiyası), avro ilə ödəniş almaq və bəlkə də Avropada işə qəbul etmək. LLC bunların bəzisini kənardan edə bilər. Aİ şirkəti isə bunların hamısını daxilindən edir.

Minlərlə amerikalı e-rezident olub və bunun əsaslı səbəbi var: Estoniya ABŞ sahibkarları üçün ən birbaşa yoldur. Şirkət dövlətin e-Residency proqramı vasitəsilə Texasdan, Lissabondan və ya Banqkokdan, fərq etmədən, onlayn və ingiliscə qeydiyyatdan keçirilir və idarə olunur; Siz heç vaxt səfər etməli olmursunuz. Bu təlimat kimin daha çox faydalandığını, addım-addım qeydiyyatı və şirkətin ABŞ vergilərinizə necə uyğunlaşdığını izah edir.

Amerikalılar köçmədən Avropada necə biznes qura bilərlər

Amerikalıların istifadə etdiyi Estoniya şirkət forması osaühing, yəni OÜ-dür. Bunu LLC-nin Avropa versiyası kimi düşünün: şəxsi aktivləriniz qorunur, bir sahib kifayətdir və həmin sahib şirkəti özü də idarə edə bilər. Avropadakı müştəriləriniz üçün o, sadəcə yerli Aİ təchizatçısıdır (həmçinin Estoniyanın Avropa bazarına açılan qapı olması barədə təlimatımıza baxın).

Kimlər daha çox faydalanır: ABŞ texnologiya təsisçiləri, genişlənən şirkətlər, Amazon satıcıları və ekspatlar

Öz təcrübəmizdə ABŞ vətəndaşları üçün Estoniya şirkətini ən çox üç qrup yaradır: Avropalı müştəriləri olan tərtibatçılar, məsləhətçilər və kiçik proqram təminatı komandaları; Aİ biznesi üçün Estoniyada törəmə şirkət açan ABŞ şirkətləri; OÜ-dən holdinq şirkəti kimi istifadə edən təsisçilər. Qrupdan asılı olmayaraq, amerikalılar şirkətin artıq istifadə etdikləri alətlərə nə qədər rahat qoşulduğunu tez görürlər: Amazon, Stripe, Wise və PayPal hamısı onu adi qaydada dəstəkləyir.

• Siz Avropalı müştəriləri olan tərtibatçı, məsləhətçi və ya SaaS təsisçisisiniz. Bu, gördüyümüz ən geniş yayılmış amerikalı müştəri profilidir. Avropa şirkətləri Aİ daxilində təchizatçıya üstünlük verir, bəziləri isə yalnız ondan alış edir. OÜ onlara Aİ ƏDV nömrəsi ilə avro hesab-fakturaları təqdim edir və Stripe və ya Wise vasitəsilə ödəniş alır. Yayılmış quruluş belədir: amerikalı müştərilər üçün LLC-ni saxlayın və Avropalılara OÜ xidmət etsin; OÜ onun üçün görülən işə görə LLC-yə ədalətli haqq ödəyir.
• Siz Avropaya genişlənən ABŞ şirkətini idarə edirsiniz. OÜ Sizin Avropa törəmə şirkətinizə, ABŞ biznesinizə məxsus şirkətə çevrilir. O, Avropa müqavilələrini imzalayır, Avropadakı ilk əməkdaşlarınızı işə götürür və yalnız Avropa şirkətlərini qəbul edən Aİ proqramlarına müraciət edə bilər. Formalaşmış ABŞ şirkətləri üçün ən çox yaratdığımız struktur budur.
• Avropada holdinq şirkəti istəyirsiniz. Bəzi amerikalı təsisçilər OÜ-dən Avropadakı layihələrini və ya investisiyalarını saxlamaq üçün istifadə edir və şirkətdə saxladığı mənfəət ödənilənədək Estoniyada vergiyə cəlb olunmur.
• Siz Amazon Europe, Etsy və ya öz mağazanızda fiziki məhsullar satırsınız. Aİ-nin məhsul təhlükəsizliyi qaydalarına (GPSR) əsasən, Aİ-də satılan hər istehlak məhsulu onun təhlükəsizliyinə cavabdeh olan Aİ-dəki şirkəti, yəni Aİ məsul şəxsi göstərməlidir; bazar platformaları belə şəxs olmadıqda elanları silir. Öz OÜ-nüz həmin rolu üzərinə götürə və malları öz adına Avropa anbarlarına gətirə bilər.
• Siz ABŞ ekspatı və ya rəqəmsal köçərisiniz. Şirkətə ABŞ ünvanı lazım deyil, onu e-Residency kartınızla noutbukdan idarə edirsiniz və aşağıdakı nümunənin göstərdiyi kimi, mənfəətinizin daha böyük hissəsi biznesdə qalır.

ABŞ-dən Estoniyada şirkəti 5 addımda necə qeydiyyatdan keçirmək olar

Sizə Tallinə uçmaq lazım deyil. ABŞ vətəndaşları üçün e-Residency-nin müraciətdən şirkətlə birlikdə ilk ABŞ vergi bəyannaməsinə qədər praktikada necə işlədiyi budur.

1. e-Residency üçün müraciət edin. Pasportunuz, fotoşəkliniz və nə etməyi planlaşdırdığınıza dair qısa qeydlə onlayn ərizəni doldurun və €150 dövlət rüsumunu ödəyin. Rəqəmsal ID kartı adətən bir neçə həftəyə hazır olur və onu Vaşinqton, D.C.-dəki Estoniya səfirliyindən götürürsünüz. Səfər etmək istəmirsiniz? ABŞ-dakı istənilən notariusda etibarnamə imzalayın və əvəzində ştatınızın Secretary of State idarəsindən apostil alın; e-Residency kartı olmadan OÜ açmaq barədə təlimatımız hər iki yolu izah edir.
2. Ünvanı və əlaqələndirici şəxsi təşkil edin. Hər OÜ-yə Estoniyada qeydiyyat ünvanı və rəsmi poçt üçün yerli əlaqələndirici şəxs lazımdır. Birlikdə onlar LLC üçün qeydiyyat agentinin gördüyü işi görür və bizim kimi xidmət təminatçısı hər ikisini təqdim edir.
3. Şirkəti qeydiyyatdan keçirin. Ad seçin, kartınızla Estoniyanın e-Business Register sistemində ərizəni imzalayın və €265 dövlət rüsumunu ödəyin. Şirkət adətən bir neçə gün ərzində qeydiyyatdan keçirilir; e-Residency ilə şirkətin yaradılması səhifəmiz prosesi ətraflı göstərir.
4. Hesablarınızı açın. Əksər amerikalı təsisçilər növbəti bölmədə nəzərdən keçirilən Wise və Stripe ilə başlayır.
5. CPA-nıza bildirin. İlk ildən CPA-nız şirkəti ABŞ vergi bəyannamənizə əlavə edir. Aşağıdakı vergi bölməsi bunun nə tələb etdiyini izah edir.

Stripe, Wise və PayPal: Estoniya şirkətiniz üçün ödənişlər

Təcrübəmizdə ödənişlər bütün prosesin ən rahat hissələrindən biridir. Stripe və PayPal hər ikisi Estoniya şirkətləri ilə işləyir, buna görə ilk gündən avro və dollarla kart ödənişləri qəbul edə bilərsiniz; Estoniya şirkəti üçün Stripe hesabının açılması barədə təlimatımız quraşdırmanı izah edir. Biznes hesabı üçün Wise, amerikalı sahiblərə və FATCA-ya alışdığı üçün məşhur ilk seçimdir; Estoniya şirkətiniz üçün Wise hesabını necə açacağınızı görün. Digər variantlar qeyri-rezidentin OÜ-sünün harada bank hesabı aça biləcəyi barədə icmalımızda müqayisə edilir.

Estoniya şirkəti üzrə ABŞ vergiləri: sadə izah

ABŞ vətəndaşı olaraq harada yaşamağınızdan asılı olmayaraq ABŞ vergi bəyannaməsi təqdim edirsiniz və Estoniya şirkəti onun daha bir hissəsinə çevrilir. Qısa izah:

• Mənfəət hər il bəyan edilir. Şirkətin mənfəəti, onu şirkətdə saxlasanız belə, ABŞ bəyannamənizdə göstərilir (çoxlarının GILTI kimi bildiyi qayda).
• Bir seçim dərəcəni azaldır. Vergi mütəxəssisiniz §962 election edə bilər; bu, həmin mənfəət üzrə ABŞ korporasiyası kimi, təxminən 12,6% vergi ödəməyinizə imkan verən qısa bəyanatdır.
• Özünüməşğulluq vergisi yoxdur. Şirkət mənfəəti özünüməşğulluq gəliri deyil, buna görə 15,3% özünüməşğulluq vergisi tətbiq olunmur.
• Avropalı tərəfdaş vergini təxirə salır. Biznesin 50/50 payına Avropalı tərəfdaşla sahibsinizsə, illik qayda tətbiq olunmur və OÜ-də saxlanılan mənfəət ödənilənədək ABŞ-da vergiyə cəlb edilmir.

Nümunə: Estoniya şirkətində saxlanılan $200,000 mənfəət

Şirkətdə saxladığınız pul Sizin üçün işləməyə davam edir. Bir tam ilin mənfəətini yenidən biznesə yatıran xaricdə yaşayan amerikalı üçün bu belə görünür.

Bu, hər il biznesiniz üçün təxminən $12,000 daha çox deməkdir. Sonradan özünüzə dividend ödədikdə Estoniya 22% tutur və ABŞ–Estoniya vergi müqaviləsinə əsasən dividend adətən daha aşağı ABŞ dividend dərəcələrinə tətbiq edilir. Buna görə OÜ quruculuq aparan və yenidən investisiya edən təsisçilər üçün daha uyğundur.

ABŞ-da yaşayırsınız? O zaman OÜ ilk növbədə Sizin Avropa qolunuzdur və CPA-nız uyğun vergi quruluşunu seçir. Başqa yerdə yaşayırsınız? Həmin ölkənin öz ərazisindən idarə olunan şirkət üçün öz qaydaları ola bilər; İspaniya və Almaniya rezidentləri üçün təlimatlarımıza baxın.

Estoniya şirkəti üçün ABŞ hesabatları: Form 5471 və FBAR

Amerikalı olmayanların OÜ üçün ABŞ sənədləşməsi yoxdur (Estoniya və Delaware müqayisəmizə baxın). Amerikalı olaraq illik bəyannamənizə iki sənəd əlavə edirsiniz: xarici şirkət barədə hesabat olan Form 5471 və xarici hesabların birgə məbləği $10,000-i keçdikdə onlar barədə hesabat olan FBAR. Beynəlxalq müştəriləri olan istənilən CPA bunları müntəzəm hazırlayır və hazırladığımız illik hesabatlar onlara lazım olan bütün məlumatı verir.

Eesti Firma ilə Aİ şirkətinizi yaradın

ABŞ sahibkarları üçün Estoniyada şirkətin yaradılması bizim gündəlik işimizdir və Estoniya tərəfində hər şeyi idarə edirik: seçdiyiniz istənilən üsulla şirkətin qeydiyyatı, Tallin ünvanı və əlaqələndirici şəxs, mühasibat xidməti vasitəsilə mühasibatlıq və illik hesabat; hamısı ABŞ CPA-nızla uyğunlaşdırılır. İlk iki sualımız sadədir: harada yaşayırsınız və müştəriləriniz haradadır?

Sorğu göndərin

Tez-tez verilən suallar