Estijos įmonė JAV piliečiams: e-Residency ir ES verslas nepersikeliant

Europa yra viena didžiausių rinkų pasaulyje, todėl anksčiau ar vėliau daugelis Amerikos steigėjų nori pradėti verslą Europoje ar tinkamai joje pardavinėti: sudaryti sutartis su Europos įmonėmis, teisingai taikyti PVM (Europos pardavimo mokesčio versiją), gauti mokėjimus eurais ir galbūt pasamdyti pirmuosius darbuotojus Europoje. LLC dalį to gali atlikti iš išorės. ES įmonė visa tai atlieka iš vidaus.

Daugiau kaip 4 500 amerikiečių jau tapo e-resident, ir ne be priežasties: Estija yra tiesiausias kelias į ją. Įmonė steigiama ir valdoma internetu, anglų kalba, per valstybės e-Residency programą. Šiame vadove paaiškinama, kam tai naudingiausia, kaip tai dera su Jūsų JAV mokesčiais ir kaip pradėti.

Kaip amerikiečiai gali pradėti verslą Europoje nepersikeldami

Estijos įmonės forma, kurią naudoja amerikiečiai, yra osaühing, arba OÜ. Laikykite ją Europos LLC versija: Jūsų asmeninis turtas apsaugotas, pakanka vieno savininko, o jis taip pat gali valdyti įmonę. Jūsų klientams Europoje tai tiesiog vietinis ES tiekėjas; mūsų vadove apie Estiją kaip vartus į Europos rinką pateikiamas bendras vaizdas.

Viskas pasirašoma internetu, todėl įmonę galite valdyti nuotoliniu būdu iš Teksaso, Lisabonos ar Bankoko. Estijoje įmonei reikia tik dviejų dalykų: registruoto adreso ir vietinio kontaktinio asmens, kuris gauna oficialų paštą. Kartu jie atlieka tai, ką LLC atlieka registruotas agentas, ir abi paslaugos teikiamos standartiškai.

Kam tai naudingiausia: JAV laisvai samdomiems specialistams, Amazon pardavėjams, emigrantams ir augančioms įmonėms

Estijos įmonė JAV piliečiams geriausiai tinka toliau nurodytomis aplinkybėmis, kurias dažniausiai matome tarp savo Amerikos klientų.

• Esate laisvai samdomas specialistas, konsultantas arba SaaS steigėjas, turintis Europos klientų. Daugelis Europos įmonių teikia pirmenybę tiekėjui ES viduje, o kai kurios didelės įmonės perka tik iš jo. OÜ joms išrašo sąskaitas eurais su ES PVM kodu, o ES privatumo taisyklių lengviau laikytis būnant ES. Dažnas modelis: Amerikos klientams paliekate LLC, o Europos klientus aptarnauja OÜ; OÜ moka LLC teisingą atlygį už jai atliktus darbus.
• Parduodate fizines prekes per Amazon Europe, Etsy arba savo parduotuvę. Pagal ES produktų saugos taisykles (GPSR), kiekviena ES parduodama vartojimo prekė privalo nurodyti ES įmonę, atsakingą už jos saugą, vadinamąjį ES atsakingą asmenį, o prekyvietės pašalina skelbimus, kuriuose jo nėra. Jūsų OÜ gali prisiimti šį vaidmenį vietoje mokamos paslaugos ir savo vardu įvežti atsargas į Europos sandėlius.
• Esate JAV emigrantas arba skaitmeninis klajoklis. ES įmonė natūraliai tinka užsienyje gyvenantiems amerikiečiams: jai nereikia JAV adreso, ją valdote nešiojamuoju kompiuteriu su e-Residency kortele ir, kaip rodo toliau pateiktas pavyzdys, daugiau pelno lieka versle.
• Vadovaujate JAV įmonei, kuri plečiasi į Europą. OÜ tampa Jūsų Europos patronuojamąja įmone, priklausančia Jūsų JAV verslui. Ji sudaro Europos sutartis, samdo pirmuosius darbuotojus Europoje ir gali teikti paraiškas į ES programas, kurios priima tik Europos įmones.
• Svarstote persikelti į Europą. Pirmiausia įsteikite įmonę ir užsiauginkite Europos klientų bazę prieš persikeldami.

JAV mokesčiai Estijos įmonei – paprastai paaiškinta

Kaip JAV pilietis, JAV mokesčių deklaraciją teikiate nepriklausomai nuo to, kur gyvenate, o Estijos įmonė tampa dar viena jos dalimi. Trumpai:

• Pelnas deklaruojamas kasmet. Įmonės pelnas įtraukiamas į Jūsų JAV deklaraciją, net jei jį paliekate įmonėje. Ši taisyklė gali būti vadinama GILTI.
• Vienas pasirinkimas sumažina tarifą. Jūsų mokesčių rengėjas gali pateikti §962 election – trumpą pareiškimą, leidžiantį mokėti mokestį nuo šio pelno taip, kaip mokėtų JAV korporacija. Rezultatas – maždaug 12,6% tarifas.
• Nėra savarankiško darbo mokesčio. Įmonės pelnas nėra savarankiško darbo pajamos, todėl 15,3% savarankiško darbo mokestis netaikomas.
• Europos partneris atideda mokestį. Jei verslas 50/50 priklauso Jums ir Europos partneriui, metinė taisyklė netaikoma, o OÜ paliktas pelnas JAV neapmokestinamas, kol jo neišmokate.

Pavyzdys: Estijos įmonėje palikta $200 000 pelno

Idėja paprasta: pinigai, kuriuos paliekate įmonėje, toliau dirba Jums. Štai kaip tai atrodo užsienyje gyvenančiam amerikiečiui, kuris visų metų pelną grąžina į verslą.

Tai yra maždaug $12 000 daugiau Jūsų verslui kiekvienais metais. Vėliau išsimokėdami dividendus, Estijai mokate 22%, o dėl abiejų šalių mokesčių sutarties dividendams paprastai taikomi mažesni JAV dividendų tarifai. Todėl OÜ geriausiai tinka steigėjams, kurie kuria ir reinvestuoja.

Gyvenate JAV? Tuomet OÜ visų pirma yra Jūsų Europos padalinys, o Jūsų CPA parinks tinkamą mokesčių modelį. Gyvenate kitoje šalyje? Toje šalyje gali būti savos taisyklės įmonei, valdomai iš jos teritorijos; mūsų vadovuose, skirtuose Ispanijos ir Vokietijos gyventojams, paaiškinama, kaip tai veikia.

JAV deklaracijos Estijos įmonei: Form 5471 ir FBAR

Ne amerikiečiams OÜ nereikia tvarkyti JAV dokumentų, kaip paaiškinta mūsų Estijos ir Delavero palyginime. Kaip amerikietis prie metinės mokesčių deklaracijos pridedate du pagrindinius punktus: Form 5471 – ataskaitą apie užsienio įmonę – ir FBAR – užsienio sąskaitų ataskaitą, kai jų bendra suma viršija $10 000. Bet kuris su tarptautiniais klientais dirbantis CPA tai atlieka reguliariai, o mūsų OÜ parengtos metinės finansinės ataskaitos suteikia viską, ko jiems reikia.

Kaip iš JAV įsteigti Estijos įmonę per 5 žingsnius

Štai kaip procesas vyksta praktiškai – nuo e-Residency amerikiečiams iki pirmosios JAV mokesčių deklaracijos su įmone.

1. Pateikite paraišką e-Residency. Užpildykite internetinę paraišką ir sumokėkite €150 valstybės rinkliavą. Kai skaitmeninė ID kortelė bus paruošta, ją atsiimsite Estijos ambasadoje Vašingtone, D.C. Nenorite keliauti? Pasirašykite įgaliojimą pas bet kurį JAV notarą ir vietoj to gaukite savo valstijos Secretary of State išduotą apostilę; mūsų vadove apie OÜ steigimą be e-Residency kortelės paaiškinami abu būdai.
2. Sutvarkykite adresą ir kontaktinį asmenį. Jų reikia kiekvienai OÜ, o toks paslaugų teikėjas kaip mes suteikia abu.
3. Įregistruokite įmonę. Pasirinkite pavadinimą, internetu pasirašykite dokumentus ir sumokėkite €265 valstybės rinkliavą. Registracija paprastai trunka kelias dienas, o mūsų puslapyje apie įmonės steigimą su e-Residency procesas pateiktas išsamiai.
4. Atidarykite sąskaitas. Dauguma Amerikos steigėjų pradeda nuo Wise verslo sąskaitos ir Stripe kortelių mokėjimams; abu sprendimai aptariami toliau.
5. Informuokite savo CPA. Nuo pirmųjų metų Jūsų CPA įtraukia įmonę į JAV mokesčių deklaraciją.

Klausimai, kuriuos amerikiečiai užduoda apie Estijos įmonę

Ar amerikiečiai gali gauti Estijos e-Residency?

Taip. JAV piliečiams nėra jokių apribojimų, todėl galite vienas turėti ir valdyti OÜ be vietinio partnerio. Pirmiau pateikti žingsniai rodo, kaip pateikti paraišką.

Ar Stripe veikia su Estijos įmone ir kur ji gali turėti sąskaitą?

Taip. Stripe ir PayPal palaiko Estijos įmones, todėl nuo pirmos dienos galite priimti mokėjimus kortelėmis eurais ir doleriais. Mūsų vadove apie Stripe sąskaitos atidarymą Estijos įmonei aprašyta sąranka. Verslo sąskaitai Wise yra populiarus pirmas pasirinkimas, nes jis įpratęs prie Amerikos savininkų ir FATCA, JAV užsienio sąskaitų deklaravimo taisyklių; sužinokite, kaip atidaryti Wise sąskaitą savo Estijos įmonei. Kiti variantai palyginti mūsų apžvalgoje, kur banko sąskaitą gali turėti nerezidento OÜ.

Ar JAV LLC arba korporacija gali turėti Estijos įmonę?

Taip, o veikiančiam verslui tai dažnai yra tvarkingiausias variantas: OÜ tampa Jūsų JAV įmonės patronuojamąja bendrove. JAV C corporation automatiškai gauna 12,6% tarifą patronuojamosios įmonės pelnui. Jei OÜ priklauso vieno nario LLC, IRS ją vertina taip, tarsi OÜ priklausytų Jums tiesiogiai.

Kiek amerikiečiui kainuoja pradėti?

Pradinės išlaidos yra dvi valstybės rinkliavos: €150 už e-Residency ir €265 už įmonės registraciją. Į mūsų steigimo paketus šios rinkliavos jau įtrauktos. Vėliau mokate už Estijos adresą, kontaktinį asmenį ir buhalterinę apskaitą, paprastai kaip už vieną mėnesinį arba metinį paketą.

Įsteikite savo ES įmonę su Eesti Firma

JAV steigėjai sudaro įprastą mūsų klientų bazės dalį, o mūsų komanda kasdien dirba anglų kalba. Estijos pusėje pasirūpiname viskuo: įmonės steigimu Estijoje Jūsų pasirinktu būdu, Talino adresu ir kontaktiniu asmeniu, buhalterine apskaita bei metine finansine ataskaita per mūsų apskaitos paslaugą, viską derindami su Jūsų JAV CPA. Pirmieji du mūsų klausimai paprasti: kur gyvenate ir kur yra Jūsų klientai? Atsakymai nurodo paprasčiausią modelį.

Siųsti užklausą

Dažniausiai užduodami klausimai